Как платят налог с прибыли ип такси

Содержание
  1. Как платят налог с прибыли ип такси
  2. Какие налоги и взносы должен платить ИП-таксист?
  3. Ип для такси какие налоги
  4. Какие налоги платит ип такси
  5. Как платить налоги партнеру Яндекс.Такси
  6. Miassats.Ru
  7. Налогообложение ИП такси
  8. Налоги для ИП при открытии своего такси в 2019 году
  9. Первый этап бизнеса на такси
  10. Какой тип налогообложения можно выбрать?
  11. Какой тип налогообложения наиболее выгодный
  12. Нужно ли ККТ таксистам
  13. Какие налоги должен платить партнёр «Яндекс.Такси», работающий с водителями-физлицами — Право на vc.ru
  14. Как работает система
  15. Платит ли «Яндекс.Такси» налоги за водителей?
  16. Сколько зарабатывают партнёры «Яндекс.Такси» и зачем водителю партнёр
  17. Налоги «Яндекс.Такси»: кто платит государству?
  18. Где риски
  19. Расчеты с водителями и НДФЛ
  20. Расчеты с водителями и риски признания договора трудовым
  21. Как правильно
  22. Выводы
  23. Что для таксиста выгоднее: налоги или комиссии? Расчёты на собственном опыте
  24. МОЁ РЕШЕНИЕ НА ОСНОВЕ РАСЧЁТОВ:
  25. Расчет в цифрах:
  26. Зачем ип и расчетный счет?
  27. Налогооблащение для ИП такси в 2019 году
  28. Какие существуют налоговые системы
  29. ЕНВД
  30. Особенности и ограничения при ЕНВД
  31. Онлайн-касса в такси на ЕНВД
  32. Енвд для такси в 2019 году: как рассчитать и как платить
  33. ЕНВД для такси: расчёт налога на машину за месяц
  34. Такси: уплата налога 2019 по ЕНВД
  35. ЕНВД для такси: снижение налога
  36. Патент на такси
  37. Патент для ИП на такси: чем ограничен
  38. Сколько стоит патент на такси и как его оплатить
  39. Патент для такси в 2019 году: как получить
  40. Образец заявления на патент такси
  41. УСН
  42. Режимы оплаты УСН
  43. Такси при объекте «УСН доходы»
  44. Услуги такси при «УСН доходы минус расходы»
  45. ИП на УСН такси 2019: условия
  46. Организация такси на УСН: условия
  47. Налог такси по ОСНО
  48. Налогообложение для ИП такси: какую систему выбрать

Как платят налог с прибыли ип такси

Как платят налог с прибыли ип такси

  1. Как платит налоги ИП-таксист
  2. Какую систему налогообложения может выбрать ИП-таксист

Какой налог платит ИП-таксист? Каждый человек, занимающийся предпринимательской деятельностью, сталкивается с проблемами, связанными с налогообложением.

Независимо от сферы деятельности предприниматель обязан платить налог государству. Что необходимо знать частному извозчику? Какой процент от ставки он обязан платить и на что имеет право?

Предпринимательская деятельность в сфере доступна практически каждому человеку, обладающему автомобилем и небольшим количеством средств. Для того чтобы иметь возможность перевозить людей, необходимо, прежде всего, открыть .

Действовать нужно исключительно в рамках закона.

Иметь лицензию или нет — каждого будущего таксиста. Конечно, предприниматель может совершать деятельность без лицензии, но ее отсутствие не дает возможности совершать работу на постоянной основе. Обычно лицензия на совершение пассажирских и выдается на 5 лет.

Разрешение данного типа открывает массу возможностей будущему бизнесмену.

Сразу отпадает проблема с легальностью деятельности, таксист имеет право расширить организацию и совершать перевозки в междугородном и международном сообщении. Для того чтобы получить лицензию, необходимо иметь собственный автомобиль или несколько с подтверждающими документами.

Процент уплаты зависит от системы налогообложения, которую выбрал для себя бизнесмен.

При основной системе налогообложения таксист, совершающий , обязан вести декларацию и описывать там все финансовые манипуляции.

Какие налоги и взносы должен платить ИП-таксист?

Добрый день меня зовут Василий. Хочу открыть ИП такси на свой личный автомобиль, какие налоги я должен буду платить и какие еще отчисления по мимо налогов я должен платить?

02 Января 2020, 04:41, вопрос №1860716 Василий, г. Хабаровск Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (3) 339 ответов 102 отзыва Общаться в чате Курданин Олег Дальюст

вы должны платить налог от дохода и налог на своё пенсионное и социальное обеспечение.

Налог с дохода может быть упрощенным в виде 6 или 15 процентов от дохода, или фиксированная плата независимо от получаемого дохода и не получении дохода На своё пенсионное и социальноеобеспечения установлено также процентное отношение от дохода, но не менее размера установленного законодательством 02 Января 2020, 05:06 1 0 657 ответов 165 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г.

Красноярск Бесплатная оценка вашей ситуации Предприниматель, который занимается перевозкой пассажиров на службе такси, для налоговой является таким же ИП, как и все другие, но только с определенным кодом ОКВЭД (ОК 029-2014.

ред 2), а именно 49.32 с расшифровкой «Деятельность такси».

Именно поэтому таксисты, чтобы открыть бизнес, могут выбирать себе тип налогообложения.

Согласно налоговому законодательству ИП имеют право платить налоги согласно таким системам: ОСНО — основная, которая предполагает внесение в бюджет страны 13% от своих доходов НДФЛ плюс 18 % от НДС.

Это базовый метод начисления и оплаты, но он считается самым трудоемким в процессе начисления, а также при нем платить придется больше.ЕНВД – единый налог на вмененный доход.

Ип для такси какие налоги

  • Для начала нужно уточнить один момент, чтобы не возникало путаницы.

    На самом деле так называемая «лицензия на такси» — это не лицензия.

    Деятельности такси нет в перечне видов деятельности на осуществление которых нужно получать лицензию, и эта деятельность не лицензируется. Но для осуществления перевозок пассажиров и багажа в легковом такси необходимо получение разрешения. Получить разрешение на такси не сложно.

    В этой статье вы узнаете, как получить лицензию на такси, и что вам для этого потребуется.

    Без разрешения на такси работать нельзя. Это противозаконно, за это установлена административная ответственность.

    На каждое транспортное средство, которое используется как такси должно быть оформлено разрешение, и это транспортное средство должно соответствовать установленным требованиям.

    Лицензия на такси для ИП или ООО выдается в порядке, который регулируют региональные органы власти, действующие на основании Закона о такси (Федеральный закон от 21.04.2011 N 69-ФЗ

    «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»

    . Закон о такси (ч. 16 ст. 9) устанавливает следующие обязательные требования:

    1. легковое такси должно соответствовать установленным цветовым гаммам кузова в случае установления такого требования законами субъектов Российской Федерации. В отдельных регионах есть требования, что легковые такси обязательно должны быть машинами желтого цвета.
    2. на кузове (боковых поверхностях кузова) должны быть цветографическая схема, представляющая собой композицию из квадратов контрастного цвета, расположенных в шахматном порядке
    3. легковое такси должно иметь на крыше опознавательный фонарь оранжевого цвета
    4. легковое такси должно быть оборудовано таксометром в случае, если плата за пользование легковым такси определяется в соответствии с показаниями таксометра на основании установленных тарифов исходя из фактического расстояния перевозки и (или) фактического времени пользования легковым такси
  • Какие налоги платит ип такси

  • Чтобы начать успешный бизнес, изначально необходимо определиться с видом деятельности, которая будет приносить доход. Одной из рентабельных считается перевозка пассажиров.

    Услугами такси и другого транспорта пользуются практически все жители нашей страны.

    Это незаменимый способ решить проблему с тем, чтобы вовремя добраться до нужного места, когда своя машина сломалась, времени в обрез или в других ситуациях.

    Но для начала такого бизнеса стоит определить, какой налог для ИП в 2020 году полагается для деятельности такси.

    Чтобы открыть бизнес на такси, необходимо обязательно получить лицензию.

    Это первый шаг к перевозкам пассажиров. Лицензию нужно оформить на все машины, которые ИП планирует использовать для такси.

    Выдается лицензия минимум на 5 лет. То есть те, кто хочет просто попробовать, что такое работа таксиста, не смогут официально всего на месяц-два открыть ИП по перевозке пассажиров. Чтобы получить лицензию на такси, необходимо предоставить:

    1. заполненное заявления установленной формы.
    2. выписку из ЕГРИП;
    3. документ о регистрации автотранспорта;
    4. договор лизинга, если такой имеется;
    5. справку о присвоении ИНН;

    Требования к авто и водителю:

    1. машина после техосмотра;
    2. водитель получил права не менее 3 лет до подачи заявления на лицензию.

    После подачи пакета документов лицензия выдается на протяжении 30 дней.

    Предприниматель,

  • Как платить налоги партнеру Яндекс.Такси

    25.01.2019Сегодня к нам поступил интересный запрос от нашего клиента. Интересен он тем, что проблема глобальна для России и касается большого числа налогоплательщиков.

    Вопрос поступил от ООО, которое работает с водителями и агрегатором Яндекс.Такси. И заключался он в законности и рисках при перечислении денег водителям без удержания НДФЛ.Вся система работы Яндекс.Такси осуществляется следующим образом:1.

    Пассажир заказывает поездку через приложение.2. Пассажир оплачивает поездку по карте и деньги поступают в агрегатор.3.

    Этот агрегатор не работает с физическими лицами — водителями, он работает только с Партнерами (ООО и ИП) или водителями-предпринимателями — перечисляет им деньги от пассажира за минусом своей комиссии.4.

    А уже эти Партнеры в дальнейшем удерживают свою комиссию и перечисляют сумму оплаты от пассажира реальному исполнителю заказа — водителю.Таким образом, движение денег происходит по схеме ПАССАЖИР-АГРЕГАТОР-ВОДИТЕЛЬ, если водитель зарегистрирован как ИП, или ПАССАЖИР-АГРЕГАТОР-ПАРТНЕР-ВОДИТЕЛЬ, если водитель — это физическое лицо, которое заключило договор с Партнером Яндекс.Такси.Яндекс.

    Такси не работает с водителями-физ.лицами, потому что при выплате физическим лицам этот агрегатор обязан был бы удерживать налог на доходы физических лиц. Он таким образом снизил налоговые риски тем, что работает только с ООО или ИП и выступает агентом между пассажирами и этими ООО или ИП. В договоре между Яндекс.

    Такси и Партнером указано, что именно Партнер оказывает услуги по перевозке пассажиров.

    Если бы можно было на законных основаниях перечислять плату водителям за поездки без уплаты налогов с этой платы, то Яндекс.Такси работал бы напрямую с водителями.Поскольку водители не хотят регистрироваться как ИП, они заключают договоры с Партнерами агрегатора.

    Miassats.Ru

      ИП такси налогиКак правильно оформить ИП на таксиПеревозка пассажиров: за и противСоблюдаем законыДля чего нужна лицензия?Что должно быть в салоне?Какие налоги платить?Система расчета с пассажирамиНалогообложение таксиНалоги такси для ИП 2013-2014Патент на работу таксиКак открыть ИП для такси в 2020 году: оформление документов и пошаговая инструкция по регистрацииШаг 1: Регистрация ИП для таксиШаг 2: Выбрать систему налогообложенияНалогообложение ИП в 2017 году оказывающих услуги таксиВиды систем налогообложения для услуг таксиВыбор системы налогообложения для ИП-таксистовОбязательства ИП по уплате фиксированных взносов ИП такси налоги Вернуться назад на Налоги ИП Мало найдется людей, которые бы за свою жизнь не воспользовались услугами такси. Это настоящая палочка-выручалочка для экстренных случаев, когда вам нужно быстро и с комфортом куда-то добраться. Однако жизнь таксистов сладкой назвать не получится, тем более что сравнительно недавно таксистам довольно туго «закрутили гайки».

      Поэтому многие работники оранжевых шашечек сейчас всерьез задумываются о том, как начать работать легально, например, зарегистрировавшись как индивидуальный предприниматель.

      И если вы ИП такси, какие налоги ИП придется заплатить? Если вы приняли решение оказывать услуги такси как ИП, то, прежде всего, необходимо это ИП зарегистрировать. Для этого обратитесь в налоговую инспекцию по месту вашей прописки.

      Для такси вам потребуется код ОКВЭД – 60.22 «Деятельность такси».

      Регистрация займет у вас 5 дней.

      Лицензирование работы такси Деятельность такси подлежит обязательному лицензированию согласно федеральному закону №69.

      Лицензию получают на каждый автомобиль.

      Поэтому перед тем как приступить к работе, придется сначала получить лицензию.

      Их выдачей занимается орган исполнительной власти субъекта, который на это уполномочен.

    Налогообложение ИП такси

    1. Хочу открыть ИП (такси) нужно определиться с вариантом налогообложения.
    2. Какую систему налогообложения лучше выбрать для ИП в режиме такси?

    Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет: Бесплатно с мобильных и городских Бесплатный многоканальный телефон Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможет 1.

    Какую систему налогообложения лучше выбрать для ИП в режиме такси? Адвокат Деревянко С.Ю., 155707 ответов, 56923 отзывa, на сайте с 15.08.2012 1.1.

    ОСНО Вам точно не подходит (налоговая нагрузка велика и отчетность сложная). Следовательно, выбирать нужно между ЕНВД, патентной системой или обычной УСН.

    Источник: https://fz-127.ru/kak-platjat-nalog-s-pribyli-ip-taksi-79677/

    Налоги для ИП при открытии своего такси в 2019 году

    Как платят налог с прибыли ип такси

    Чтобы начать успешный бизнес,  изначально необходимо определиться с видом деятельности, которая будет приносить доход. Одной из рентабельных считается перевозка пассажиров. Услугами такси и другого транспорта пользуются практически все жители нашей страны.

    Это незаменимый способ решить проблему с тем, чтобы вовремя добраться до нужного места, когда своя машина сломалась, времени в обрез или в других ситуациях. Но для начала такого бизнеса стоит определить, какой налог для ИП в 2019 году полагается для деятельности такси.

    Первый этап бизнеса на такси

    Чтобы открыть бизнес на такси, необходимо обязательно получить лицензию. Это первый шаг к перевозкам пассажиров. Лицензию нужно оформить на все машины, которые ИП планирует использовать для такси. Выдачей занимаются ответственные государственные органы, которые в каждом регионе могут называться по-разному.

    Платить за лицензию  в 2019 году для работы на такси в каждой области также придется по-разному. Единым для всех является срок, на который оформляется этот документ-разрешение на автотранспортные услуги.

    Выдается лицензия минимум на 5 лет. То есть те, кто хочет просто попробовать, что такое работа таксиста, не смогут  официально всего на месяц-два открыть ИП по перевозке пассажиров.

    Чтобы получить лицензию на такси, необходимо предоставить:

    • справку о присвоении ИНН;
    • выписку из ЕГРИП;
    • договор лизинга, если такой имеется;
    • документ о регистрации автотранспорта;
    • заполненное заявления установленной формы.

    Требования к авто и водителю:

    • машина после техосмотра;
    • водитель получил права не менее 3 лет до подачи заявления на лицензию.

    После подачи пакета документов лицензия выдается на протяжении 30 дней.

    Какой тип налогообложения можно выбрать?

    Предприниматель, который занимается перевозкой пассажиров на службе такси, для налоговой является таким же ИП, как и все другие, но только с определенным кодом ОКВЭД (ОК 029-2014. ред 2), а именно 49.32 с расшифровкой «Деятельность такси». Именно поэтому таксисты, чтобы открыть бизнес, могут выбирать себе тип налогообложения.

    Согласно налоговому законодательству ИП имеют право платить налоги согласно таким системам:

    • ОСНО – основная, которая предполагает внесение в бюджет страны 13% от своих доходов НДФЛ плюс 18 % от НДС. Это базовый метод начисления и оплаты, но он считается самым трудоемким в процессе начисления, а также при нем платить придется больше.
    • ЕНВД – единый налог на вмененный доход. Сумма к оплате при выборе такой системы налогообложения зависит от количества посадочных мест в транспорте, используемом для перевозки, который зарегистрирован на данного ИП. В то же время ЕНВД может платить предприниматель на такси не во всех регионах. Важно: в 2018 г. ЕНВД продлен до 2021 года.
    • ПСН – система оплаты налогов, которая действует на основе купленного патента. Она может стать выгодной альтернативой ЕНВД в тех регионах, где для перевозки пассажиров он недоступен. Сумма этого налога, а именно стоимости патента, также зависит от количества машин у ИП на такси.
    • УСН – упрощенная система оплаты налогов. Расчет суммы может происходить по двум схемам на выбор предпринимателя и составлять либо 6% от суммы дохода, либо 15% от разницы прибыли и расходов.

    Какой тип налогообложения наиболее выгодный

    Чтобы правильно выбрать систему налогообложения для индивидуального предпринимателя, который в 2019 году  решил открыть бизнес и будет заниматься перевозкой пассажиров на такси, необходимо не только просчитать, сколько он будет платить в госбюджет из своей прибыли, но также учесть документацию для заполнения и отчетности в органы налогового контроля.

    ОСНО считается абсолютно непрактичной для предпринимателей- таксистов. Кроме налога на доходы и суммы от НДС необходимо постоянно фиксировать все финансовые операции. То есть каждый приход и расход необходимо будет подтверждать соответствующим образом. Сделать это без бухгалтерского опыта работы практически нереально, что в свою очередь понесет расходы на зарплату.

    ЕНВД практикуется многими ИП, которые занимаются перевозкой пассажиров на такси. Но есть некоторые ограничения по возможности перехода на этот тип оплаты налогов:

    1. не во всех регионах код экономической деятельности «Деятельность такси» относится к тем, которые имеют право перейти на ЕНВД;
    2. применять ЕНВД может ИП, который использует для совершения своей предпринимательской деятельности не более 20 транспортных средств.

    Расчет ЕНВД проводится согласно нормам НК РФ, ст. 346.27. Формула для того, чтобы узнать, сколько необходимо платить, выглядит следующим образом:

    Базовая доходность (Вмененный доход)*количество посадочных мест*коэффициент-дефлятор*15%* корректирующий коэффициент, где

    • базовая доходность для автотранспортных услуг равна 6000 рублей,
    • посадочное место – это место для сидения пассажиров. Их количество установлено в техпаспорте производителя транспорта либо может быть определено ответственными государственными органами технического надзора. Для такси принято считать 4 посадочных места.

    Коэффициент –дефлятор на 2017 год равен 1,798. Корректирующий коэффициент  устанавливается в регионе регистрации индивидуального предпринимателя и может быть от 0,005 до 1.

    То есть,  предприниматели, которые оказывают услуги перевозки пассажиров на такси, должны платить от нескольких рублей в месяц, если корректирующий коэффициент на самом низком уровне. Но в то же время ЕНВД имеет также свои проигрышные моменты:

    • отчетность сдается ежеквартально;
    • необходимо очень аккуратно и грамотно оформлять все финансовые документы, что очень трудно, если ты сам предприниматель и водитель одновременно;
    • ЕНВД действует только до 2021 года.

    Хотя для тех, кто использует нанятых работников, именно единый налог является оптимальным по системе налогообложения.

    ПСН имеет также ряд своих преимуществ. Но в то же время, сколько платить в данном случае также зависит от количества транспорта, который используется для ведения предпринимательской деятельности.

      Стоимость патента рассчитывается  не просто для одного ИП, а с учетом возможной прибыли на каждую машину.

    Кроме этого, если предприниматель использует нанятых сотрудников, то при ПСН их не может быть более 15 человек.

    Наиболее оптимальной для предпринимателей- таксистов является УСН. Это связано с такими ее преимуществами:

    • оплачивать необходимо всего 6% от дохода либо 15% от разницы между прибылью и расходами, предприниматель сам выбирает в данном случае, сколько платить;
    • ведение бухгалтерской документации требует минимальных усилий и временных затрат;
    • допускается для всех ИП.

    Сопоставляя все системы оплаты налогов необходимо тщательно учитывать все «за» и «против». В случае возникновения вопросов лучше обращаться за консультацией к налоговикам, чтобы позже не проиграть.

    Нужно ли ККТ таксистам

    Законодательством РФ предусмотрено, что ИП должны использовать в своей работе ККТ. Но для предпринимателей, которые занимаются транспортировкой пассажиров, допускается работа без нее. Хотя это совсем не означает, что нет необходимости оформления документов при получении денег от клиента. Это необходимо учесть для тех, кто планирует открыть ИП.

    Предприниматель, который оказывает услуги перевозки пассажиров, обязательно должен выдавать пассажирам бланки строгой отчетности.  Пока нет установленной формы для таксистов. Но есть обязательные реквизиты, которые должны присутствовать на документе:

    • название, серия и номер данного бланка на оплату услуг такси;
    • название клиента;
    • дата оформления;
    • цена услуги;
    • реквизиты уполномоченного лица от ИП.

    Печать можно поставить с помощью таксометра, прибора, который проводит все расчеты таксиста и может выдавать чек.

    За невыполнения требований о выдаче БСО предусмотрена ответственность:

    • лишение права применения права льготных систем налогообложения;
    • на водителя налагается штраф 1000 рублей;
    • на ИП налагается штраф 10000 рублей.

    Поэтому лучше соблюдать все правила, чтобы не уменьшать свои же доходы и не платить лишнего. В целом же предпринимательство в сфере перевозок пассажиров достаточно прибыльный бизнес, которым можно заниматься в 2019 году.

    • ipmaster
    • Распечатать

    Источник: https://ipexperts.ru/biznes/idei/nalogi-dlya-ip-taksi.html

    Какие налоги должен платить партнёр «Яндекс.Такси», работающий с водителями-физлицами — Право на vc.ru

    Как платят налог с прибыли ип такси

    Разбираемся, почему договоры между компанией-посредником и водителем могут считаться незаконными.

    Как работает система

    Схема работы «Яндекс.Такси»:

    1. Пассажир заказывает поездку через приложение.

    2. Пассажир оплачивает поездку по карте, и деньги поступают в агрегатор.

    3. Агрегатор не работает с водителями-физлицами, только с Партнёрами (ООО и ИП) или водителями-предпринимателями, перечисляя им деньги от пассажира за минусом своей комиссии.

    4. Эти Партнёры в дальнейшем удерживают свою комиссию и перечисляют сумму оплаты от пассажира реальному исполнителю заказа — водителю.

    Следовательно, движение денег происходит по схеме «пассажир-агрегатор-водитель», если водитель зарегистрирован как ИП, или «пассажир-агрегатор-партнёр-водитель», если водитель — физическое лицо, которое заключило договор с Партнёром «Яндекс.Такси».

    Платит ли «Яндекс.Такси» налоги за водителей?

    «Яндекс.Такси» не работает с водителями-физлицами, потому что при выплатах им агрегатор обязан удерживать НДФЛ. Он, таким образом, снизил налоговые риски тем, что работает только с ООО или ИП и выступает агентом между пассажирами и этими ООО или ИП.

    В договоре между «Яндекс.Такси» и Партнёром указано, что именно Партнёр оказывает услуги по перевозке пассажиров.

    На самом же деле Партнёры в большинстве случаев создаются не как Таксопарки с наёмными водителями в штате, оказывающие пассажирские перевозки, а как посредники между «Яндекс.

    Такси» и водителем-физлицом, оказывающие агентские услуги «по установлению взаимодействия между Сервисом „Яндекс.Такси” и Перевозчиком».

    Важно! Если бы можно было на законных основаниях перечислять водителям плату за поездки без уплаты налогов с этих сумм, то «Яндекс.Такси» работал бы напрямую с водителями.

    Сколько зарабатывают партнёры «Яндекс.Такси» и зачем водителю партнёр

    Поскольку водители не хотят регистрироваться как ИП, они заключают договоры с Партнёрами агрегатора.

    Те в свою очередь получают деньги на свой счет от агрегатора и перечисляют их водителям за минусом своей комиссии.

    Для водителя это выгодно, потому что он получает заказы через сервис, а для Партнёра это выгодно, потому что он получает комиссию. Сумма комиссии устанавливается Партнёром самостоятельно и в среднем равна 5-10%.

    Налоги «Яндекс.Такси»: кто платит государству?

    В этой системе взаимодействия получается, что налог с доходов водителя не платит никто. «Яндекс.Такси» платит налоги со своей комиссии, Партнёры платят налоги со своей комиссии, водители получают деньги от Партнёров и не платят налог. Получается, что сами водители работают вне рамок правового поля, а Партнёры оказывают пособничество в незаконной предпринимательской деятельности.

    Где риски

    Все Агрегаторы составляют свой договор с Партнёрами так, что никаких претензий к самим Агрегаторам возникнуть не может, поскольку Агрегатор по договору — всего лишь агент, который ни за что не отвечает: ни за перевозку, ни за лицензию, ни за пассажиров. Он лишь передает сведения о заказе и принимает деньги.

    А вот отвечать за всё, по идее, должен Партнёр, который по договору оказывает пассажирские услуги. Но он тоже ни за что не отвечает, потому что в договоре с водителем указано, что он тоже только агент и передает сведения от «Яндекс.Такси» водителю. Получается, что один договор противоречит другому и при налоговой проверке у инспектора может возникнуть множество вопросов по этому поводу.

    Расчеты с водителями и НДФЛ

    К тому же при перечислении денег от «Яндекс.Такси» водителям Партнёр может быть признан налоговым агентом, то есть налоговая может признать, что обязанность исчислять НДФЛ и перечислять его в бюджет должен именно Партнёр.

    В статье 226 Налогового кодекса указано: компании (ООО или ИП), от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доход, являются налоговыми агентами и обязаны удержать и перечислить налог на доходы физических лиц.

    В договоре между Партнёром и водителем, как правило, есть указание на то, что водитель является выгодоприобретателем и оказывает услуги по перевозке от своего имени, а значит и налоги должен платить самостоятельно.

    Но с точки зрения законодательства данный пункт можно признать ничтожным. А судебная практика сложилась таким образом, что лицо, выплачивающее денежные средства физическому лицу, очень часто судом признается именно как налоговый агент, независимо от источника выплат.

    Расчеты с водителями и риски признания договора трудовым

    Поскольку в договоре с «Яндекс.Такси» указано, что Партнёр является исполнителем услуг, то договор между Партнёром и водителем может быть признан притворным.

    Тогда налоговая инспекция может переквалифицировать агентский договор в трудовой и начислить все причитающиеся налоги с заработной платы водителя.

    А вместе с налогами ещё и привлечь налогового агента к ответственности за невыполнение обязанности.

    Как правильно

    Самыми безопасными с точки зрения налогового законодательства являются два варианта:

    • Когда водитель — зарегистрированный индивидуальный предприниматель. Он самостоятельно заключает договор с «Яндекс.Такси» и платит налог с полученных средств от агрегатора. Система налогообложения здесь может быть любой — упрощенной, патентной, ЕНВД.
    • Когда Партнёр оформляет водителей в штат компании, выплачивает им не агентское вознаграждение, а заработную плату, уплачивая в бюджет налоги и взносы с заработной платы водителя. Вся сумма поступлений от «Яндекс.Такси» в таком случае будет суммой доходов. Однако такая схема является убыточной и нежизнеспособной, поскольку уплаченные налоги будут в разы превышать вознаграждение, которое платит «Яндекс.Такси» партнёрам

    Выводы

    Рисковать или не рисковать — каждый владелец бизнеса решает сам. Риски посреднического договора с водителями при работе с «Яндекс.Такси» следующие: риск признания Партнёра налоговым агентом по удержанию НДФЛ и риск признания договора с водителем притворным, что влечёт за собой взимание не только налогов, но и штрафа за неудержание и неперечисление НДФЛ (и, возможно, взносов).

    #яндекстакси #агрегаторытакси

    Источник: https://vc.ru/legal/60136-payingtaxes

    Что для таксиста выгоднее: налоги или комиссии? Расчёты на собственном опыте

    Как платят налог с прибыли ип такси

    Чтобы повысить свои доходы – необходимо оптимизировать расходы. Рад представить свои собственные расчеты, когда попробовал все виды работы в такси. В конце статьи Вас ждет приятный бонус, который можно превратить в финансовую выгоду от 3 тыс.руб

    В эфире канал “Вежливый Борт” и “На Линии” Дядя Серёжа со своими “поучалками”. Погнали!

    Я начал свой проект подработки в такси с покупки автомобиля (статью об этом можно прочитать ТУТ), но до этого пробовал работать и на аренде. В этом есть кардинальная разница в выборе систем налогообложения и решении платить ли эти налоги вообще.

    Хочу сразу сказать: как бы не “хаяли” таксисты агрегаторов, что бы о них не говорили, но все с ними работают. Абсолютно все! Больше всего ругают Яндекс.Такси, но 95% водителей в Москве принимают от них заказы.

    Поэтому от агрегаторов никуда не денешься и остается только стараться взять от них лучшее и пропустить худшее, а об этом я писал статью на канале:” Лучшее из худшего – как возить только “дорогие” заказы.” Я это к тому, что считать мы будем на примерах известных агрегаторов.

    Итак, существует три основных варианта работы в такси (я только о легальных вариантах):

    1) Зарегистрированный ИП на УСН (упрощенная система налогообложения) – 6%.

    2) Самозанятый НПД (налог на профессиональный доход) – от 4% до 6%.

    3) Через автопарк – вообще без налогов, но с оплатой комиссии автопарку.

    Начнем с конца: работа по варианту №3 – самый простой вариант. Вы сотрудничаете с выбранным автопарком, весь безнал от агрегаторов поступает на их расчетный счет и отображается на вашем балансе, а автопарк исправно списывает с этого баланса свою комиссию, которая обычно начинается от 3% за заказ.

    Такой вариант идеально подходит для водителей, которые работают на арендованном авто, потому что практически весь безнал будет уходить на оплату аренды и долго думать как его оттуда вывести не нужно (как бы добавлять не пришлось пополняя баланс наличкой).

    Все что получили налом – осталось у вас (на бензин)))))

    Если вы решили работать на собственном автомобиле, то Вам придется выбирать между 2 и 1 вариантами, так как автопарк или агрегатор обязан заключить с вами договор, потому что вывести деньги с баланса будет проблематично, а ввиду отсутствия арендных платежей безнал начнет активно скапливаться (если вы вообще будете сотрудничать с автопарком).

    Вариант №2 – Самозанятый это пилотный проект от наших правителей с целью собрать побольше средств в бюджет с “тихушников” – не плательщиков налогов, который запущен пока ещё не во всех регионах нашей необъятной. Бесспорно, плюсы есть – налоговая ставка ниже, нет обязательных платежей, отчетность не нужна. Все рассчитывается в приложении автоматически и выглядит вот так:

    Яндекс сам автоматически прогружает данные в приложение о каждой совершенной поездке.

    Но у этого варианта есть одно НО… (как и всё в нашей стране: всё для народа, но немножечко (чуть-чуть) не доделано). Являясь самозанятым, вы не сможете получить на свой автомобиль лицензию такси. Сделать это сможет только ИП или ООО.

    Есть какие-то схемы типа: сдать свой авто в аренду в таксопарк, он получит лицензию, а вы катаетесь, но все это будет стоить денег и не понятно за что.

    Вариант №1 – работа как индивидуальный предприниматель. Можно все: и лицензию получить, и расчетный счет открыть, и сотрудничать с любым агрегатором на прямую и все можно… но налог за любую операцию – 6% после порога заработка в 300тыс – 7%). А если вы не проведёте через ИП за год 550 тыс.

    руб (сумма, налоги с которой перекроют отчисления), то придется добавить из своего кармана на обязательные отчисления (пенсионные, страховые и пр.) до 36 тыс. годового платежа, который является обязательным. А вдруг вы вообще передумали работать и не закрыли ИП, то 36 тыс. в год ты по-любому отдай.

    МОЁ РЕШЕНИЕ НА ОСНОВЕ РАСЧЁТОВ:

    Я всё посчитал и решил, что лучший вариант это совмещение всех трёх вариантов в единое целое. Алгоритм следующий:

    1. Регистрируем ИП на УСН-6% – сделать это сейчас элементарно и быстро (автомобиль для такси уже желательно иметь). И открываем расчетный счет (можно выбрать бесплатные тарифы, например у меня Альфа-Банк, если хотите получить от них ещё разного рода “плюшки”, то пишите мне на почту taxyuga@yandex.ru – расскажу как)

    2. Получаем лицензию на автомобиль. Документы подаются через личный кабинет, а через 5 дней получаете лицензию в любом МФЦ. Это бесплатно и никаких пошлин платить не надо. (Если что-то с лицензией пошло не так или вам отказали в выдаче – пишите мне на почту: taxyuga@yandex.ru – помогу с оформлением лицензии Московской области или Москвы).

    3. Становимся самозанятым. Лучше всего это сделать через приложение “Таксометр” в Яндекс.Такси – вы получите весь автоматизм, который я показал на скриншоте выше.

    4. Как только вы стали самозанятым – сразу отнесите в свою налоговую заявление по форме 26.2-8 о прекращении режима УСН.

    Таким образом вы получили лицензию, стали самозанятым и сохранили статус ИП с расчетным счетом и без всяких обязательных отчислений (вам насчитают по итогу года обязательные отчисления, но только на период нахождения в режиме УСН – не более 3 тыс., что дешевле чем получение лицензии по сомнительным схемам).

    Теперь я могу официально сотрудничать с агрегаторами минуя автопарки, но и про автопарки забывать нельзя, если у них есть собственная диспетчерская служба с дорогими заказами. Для этого нам и нужен ИП с расчетным счетом, но об этом далее.

    Расчет в цифрах:

    Рассмотрим работу как ИП на УСН-6% (считаем 7%, причины я описал выше) через автопарк с Яндекс.Такси:

    Соотношение нал/безнал при расчетах за заказы- нал 25%, безнал 75%.

    Выручка – 10 000 руб

    Комиссия Яндекс (средняя) – 23% = 2 300 руб.

    Комиссия Автопарка (средняя) – 3,2% = 320 руб.

    Нал – 2 500 руб. остался в кармане, а все вычеты комиссий списаны с безнальной части, то есть 7 500-2 300-320 = 4 880 руб.

    Налог – 4 880*7% = 341,6 руб

    Налог + комиссия парка составила 320+341,6 = 661,6 руб

    Если мы работаем как ИП на прямую с Яндекс, то оплатим налог со всей суммы 10 000 руб, так как Яндекс все данные по заказам “засветит” до вычета своих комиссий и вы заплатите 700 руб.

    Если Вы стали самозанятым, то:

    соотношение приема платежей – физ.лица 95%, юр.лица 5%

    Налоги:

    9 500 (с физ лиц)*4% = 380 руб.

    500 (с юр.лиц)*6% = 30 руб.

    ИТОГО: 410 руб. (экономия на налогах 61%) – Вывод очевиден. Плюс не стоит забывать, что компенсация налогов от государства на сумму

    10 000 руб положена всем и вы всегда видите расход компенсации в приложении:

    Пока есть бонус на уплату налога, вы платите: за физ.лиц – 3%, за юр.лиц – 4%

    Зачем ип и расчетный счет?

    Я работаю с автопарком, у которого дорогие заказы (писал об этом статью, ссылка: ТУТ) и редко вожу через них же заказы GETT (Гетт не сотрудничает с самозанятым режимом на прямую), а что бы перечислить безнал с баланса на карту самозанятого, они берут комиссию 3%. Но при перечислении на расчетный счет – комиссии нет (только 20 руб.

    за формирование РКО за любую сумму). Помимо этого, у них можно подключить баланс к приложению FUEL UP и оплачивать бензин прямо с баланса, то есть я заправляюсь, а налог не плачу – хорошая экономия. Еще можно пользоваться мойкой и обедать у них в столовой оплачивая также с баланса.

    А все что вывожу на расчетный счет – провожу в программе и плачу налог как за поступление от юр.лиц.

    Вот такая вот бухгалтерия. Большая получилась статья, но тем, кто прочитал до конца – обещанный бонус:

    Если Вы решились перейти на режим самозанятого (в любом регионе участия программы), сделайте это через приложение “Таксометр” в Яндекс.

    Такси (очень всё просто и понятно), на завершающем этапе вам будет предложено ввести промокод, за который Вы получите ДВЕ бесплатных смены, то есть две смены Вы будете возить пассажиров и не платить НИКАКИХ комиссий Яндексу вообще – ВСЁ, что получили от пассажиров – ВАШЕ. Вот промокод:G49YUIберите максимум выгоды (покупка одной смены в Москве стоит 1499 руб!!!).

    При желании сообщите мне на почту taxyuga@yandex.ru о использовании промокода и я поставлю на контроль его исполнение.

    Спасибо за внимание. Оставайтесь с каналом “Вежливый Борт” подписавшись на него.

    Жмите палец вверх и я поеду быстрее)))

    Источник: https://zen.yandex.ru/media/vezhliviy_bort/chto-dlia-taksista-vygodnee-nalogi-ili-komissii-raschety-na-sobstvennom-opyte-5da01fd85d6c4b00b0b6255f

    Налогооблащение для ИП такси в 2019 году

    Как платят налог с прибыли ип такси

    Индивидуальный предприниматель, осуществляющий бизнес по перевозке пассажиров, является таким же налогоплательщиком, как и другие ИП, но ему важно принять правильное решение, какое налогообложение лучше выбрать для ИП такси, ведь от этого будут зависеть сумма отчислений, частота и сложность уплаты.

    Какие существуют налоговые системы

    В соответствии с Налоговым Кодексом РФ, ИП для своего такси самостоятельно решает, какой налог выбрать из следующих:

    • единый налог на вменённый доход;
    • патентная система налогообложения;
    • упрощённая;
    • основная.

    ЕНВД

    При Едином налоге на вменённый доход величина платежей напрямую зависит от количества мест для перевозки людей в автомобиле такси.

    Особенности и ограничения при ЕНВД

    ЕНВД довольно часто используется предпринимателями, имеющими свой таксопарк. Но не всегда возможен переход на этот тип налогообложения, есть ограничения:

    1. Не везде эта система действует для пассажироперевозок. Исключение — Москва, кроме того, местные власти других регионов могут самостоятельно вносить запрет на использование ЕНВД.
    2. Использовать ЕНВД можно только в случае, если штат работников службы не более 100 человек.
    3. Число автомобилей для бизнеса не превышает 20 шт.

    Особенности ЕНВД:

    1. бухгалтерская отчетность сдается раз в квартал;
    2. грамотность и правильность оформления всех финансовых документов обязательны (это проблематично, когда сам ИП выступает в роли водителя);
    3. действует до 2021 года;
    4. оптимальный выбор для таксопарка с нанятым персоналом.

    Онлайн-касса в такси на ЕНВД

    По закону РФ, наличие онлайн-кассы обязательно для ИП, занимающихся пассажироперевозками на такси. В конце поездки клиенту выдаётся чек или показывается QR-код чека. Однако, это условие обязательно только для тех, кто нанял сотрудников для работы.

    При самостоятельной занятости разрешается работа без кассы до середины 2021 г. Если нет онлайн-кассы, клиенту всё равно выдаётся документ, подтверждающий оплату — бланк строгой отчётности. Печать на него можно поставить с помощью таксометра.

    За отсутствие таких бланков ИП лишается права применять льготные формы налогов, облагается взысканием в размере 10000 руб., а водитель — штрафом 1000 руб.

    Енвд для такси в 2019 году: как рассчитать и как платить

    Платёж при ЕНВД фиксированный, на него не влияет сумма дохода. Законодательством устанавливается потенциально возможный, вменённый доход в зависимости от численности штата и количества авто.

    ЕНВД для такси: расчёт налога на машину за месяц

    В соответствии с Налоговым Кодексом РФ, расчёт ЕНВД производится по формуле: Базовая доходность (вменённый доход) * количество мест в машине за вычетом водительского * коэффициент-дефлятор * корректирующий коэффициент * ставка ЕНВД, где:

    • Базовая доходность для этой сферы деятельности в 2019 г. равна 1500 руб.;
    • Количество мест в машине за вычетом водительского — как правило, 4;
    • Коэффициент-дефлятор зависит от коэффициента инфляции и в 2019 г. составляет 1,915.

    Корректирующий коэффициент для базовой доходности для каждого региона устанавливается свой, его значения отображены на официальном ресурсе ФНС.

    Размер ставки по ЕНВД — 15%. Однако эта цифра в может быть снижена региональными властями. Проверить её значение также можно на сайте ФНС.

    Такси: уплата налога 2019 по ЕНВД

    Ежеквартально до 20 числа следующего месяца в региональный отдел ФНС подаётся налоговая декларация. Оплата производится до 25 числа этого же месяца.

    ЕНВД для такси: снижение налога

    Для индивидуальных предпринимателей, имеющих таксопарк, существует возможность снизить величину налога на сумму выплат по больничным листам, страховых взносов, пособий своим работникам. Максимальная величина снижения — 50%. Если же ИП трудится один, без наёмных рабочих, то в 100% размере отчислений по ОМС и в ПФР.

    Патент на такси

    Патентная система облегчает налоговое бремя предпринимателя и освобождает от других разновидностей налогов. Она удобна и проста в применении: ведётся книга доходов и расходов, а декларации подавать не нужно. Сумма равна стоимости патента.

    Патент для ИП на такси: чем ограничен

    • Использование этой системы допускается лишь в статусе ИП, при регистрации юрлица выбор ПСН не возможен.
    • В штате не должно быть больше 15 человек.
    • Годовой доход меньше 60 млн рублей.
    • Срок действия — от 1 месяца до 1 года.

    Сколько стоит патент на такси и как его оплатить

    В зависимости от региона, стоимость патента зависит от количества пассажирских мест либо от числа машин. Точно рассчитать её можно через онлайн-калькулятор на официальном сайте ФНС.

    Также на цену повлияет и срок действия:

    • при сроке 1-6 мес. полная стоимость оплачивается до окончания срока действия;
    • при сроке 6-12 мес. треть стоимости платится в течение первых 90 дней, остальное — до окончания срока действия.

    Патент для такси в 2019 году: как получить

    В текущем году нужно просто подать заявление в территориальный отдел ФНС. Это делается либо вместе с документами на регистрацию ИП, либо не позднее, чем за 10 дней до начала деятельности. Патент изготавливается в течение 5 дней.

    Образец заявления на патент такси

    Для подачи заявления нужно заполнить три страницы из пяти возможных. Бланк заявления имеет установленную форму № 26.5-1 и представлен на сайте ФНС, при онлайн-подаче скачивать его не нужно. При этом заявление на патент по нулевой ставке заполняется на особом бланке, с другим штрих-кодом.

    Обязательны к заполнению первые две страницы: «О заявителе и предполагаемом сроке действия патента», «Наименование вида деятельности» и четвёртая: «Об используемых транспортных средствах ИП, бизнес которых связан с перевозкой груза или пассажиров».

    Все записи делаются строго заглавными буквами чёрным цветом.

    На первой странице указывают:

    • ИНН (прописывается и на следующих листах);
    • код УФНСК. Для того, чтоб его узнать, нужно на официальном сайте ФНС открыть расчёт стоимости патента и в списке УФНС найти свой регион. Рядом будет указан нужный код;
    • свои ФИО;
    • ОРГНИП, если ИП уже зарегистрирован;
    • адрес места регистрации;
    • срок действия. Он варьируется от 1 до 12 мес., но при этом должен укладываться в отчётный год. Чтобы получить патент на 12 месяцев, он должен быть выдан не позднее 1 января;
    • число страниц. Их три, две обязательные для всех и одна по сфере деятельности.

    Дальше заполняется левая часть: номер мобильного телефона, дата подачи заявления и подпись. Правая часть остаётся для заполнения инспекцией. На втором листе заполняется строка с указанием вида деятельности и её идентификационного кода. Он состоит из шести цифр.

    Первые две из них — это код вида деятельности, затем — код субъекта РФ, последние — тип деятельности по Классификатору. Ниже указывается численность сотрудников и ставка по налогу — 6%. На четвёртом листе заполняются сведения обо всех автомобилях, которые будут задействованы в работе.

    Далее заполненное, но не подписанное заявление относится в налоговую, где в присутствии инспектора подписывается и сдаётся. Через 5 дней выдаётся патент или отказ в его получении.

    УСН

    Упрощённая система налогообложения для предпринимателей обладает рядом преимуществ:

    • ИП самостоятельно выбирает предмет налогообложения: доходы или доходы за вычетом расходов;
    • бухгалтерская документация не требует особых знаний и не занимает много времени;
    • ИП освобождается от уплаты НДФЛ, налога на имущество физ. лиц и НДС.

    Режимы оплаты УСН

    Процентная ставка налога составляет 6% от дохода либо 15% от разницы между доходами и расходами.

    Уплачивается УСН авансовыми платежами ежеквартально до 25-го числа месяца, следующего за кварталом.

    В конце года подаётся декларация о годовом доходе, оплата производится до 30 апреля для ИП (31 марта для организаций). Сменить УСН на другую систему можно только по завершении налогового года.

    Такси при объекте «УСН доходы»

    При выборе объекта налогообложения «Доходы» ставка составит 6%. Региональные власти могут снизить ставку вплоть до 1%. Сумма для расчёта налога берётся за отчётный период. Например, если отчётность за квартал, то суммируются доходы за 3 месяца.

    Услуги такси при «УСН доходы минус расходы»

    В данном случае ставка составит 15%. При этом также в зависимости от региона ставка может быть снижена. Бывают случаи, когда оплачивается лишь 1% налогов:

    1. Если сумма расходов превышает сумму доходов. То есть, оказавшись в убытке, вы всё равно должны будете выплатить налог.
    2. Если сумма налога, рассчитанного по стандартной схеме, не превышает показатель минимального налога за этот период.

    ИП на УСН такси 2019: условия

    Далеко не каждый индивидуальный предприниматель может применять УСН. Это надо учитывать при принятии решения, какое налогообложение выбрать для ИП такси. Чтобы перейти на УСН, нужно соблюдать лимиты по доходам и по основным средствам, а также ряд ограничений:

    • Численность сотрудников не больше 100 человек;
    • Годовой доход не больше 150 000 000 руб.;
    • Остаточная стоимость основных средств не более 150 000 000 руб.

    Организация такси на УСН: условия

    Для перехода юридических лиц на УСН действуют те же ограничения, что и для ИП, но есть и дополнительные:

    • у таксопарка нет филиалов;
    • участие других юр лиц в уставном капитале не больше 25%;
    • доход за январь-сентябрь предыдущего года не более 112 500 000 руб.

    При невыполнении какого-либо из этих критериев применять УСН нельзя.

    Налог такси по ОСНО

    Если при ответе на вопрос: «Какое налогообложение выбрать для ИП такси?», предприниматель склоняется к основной системе, то ему придётся уплачивать НДС, налог на имущество физлиц и НДФЛ.

    Эта система сложна и затратна, при ней ведётся полный бухгалтерский документооборот. Необходимо грамотно оформлять все финансовые операции, соблюдать все нюансы при сдаче отчётности.

    Поэтому возникает необходимость в принятии в штат бухгалтера, а водителей обязывать каждый раз заполнять первичные кассовые документы.

    Налогообложение для ИП такси: какую систему выбрать

    Так какое же налогообложение подойдёт для ИП такси? Выбор зависит от многих факторов: количества транспортных средств в таксопарке, годового дохода, наличия филиалов, наёмных работников, региона базирования бизнеса.

    Сравнивая варианты, нужно внимательно учитывать все плюсы и минусы. Если остаются вопросы, лучше обращаться за консультацией в региональный налоговый орган.

    Там подскажут, какой налог выбрать ИП для такси с учётом специфики конкретного бизнеса и условий региона.

    Источник: https://invite.taxi/statiy/nalogooblozhenie-dlya-ip-taksi/

    Адепт в законе
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: