Как проверить налоговую задолженность индивидуального предпринимателя

Содержание
  1. Как узнать задолженность по налогам ИП и страховым взносам: способы поверки
  2. Способы проверки задолженности ИП по налогам
  3. Онлайн проверка
  4. Оффлайн
  5. Где узнать долги по взносам в ФСС и ПФР
  6. Как контролировать и оплачивать задолженность
  7. В каких случаях она появляется
  8. Есть ли срок давности
  9. Можно ли проверить контрагента по ИНН
  10. Последствия долгов для ИП
  11. Как узнать долги ИП по налогам
  12. Способы проверки задолженности для ИП
  13. На сайте ФНС
  14. На сайте Госуслуги
  15. В отделении ФНС
  16. Как проверить долги по ИНН
  17. Можно ли посмотреть долги партнера
  18. Последствия непогашения долга
  19. по теме
  20. Как узнать задолженность по налогам ИП — Эльба
  21. Причины возникновения задолженности по налогам
  22. 1. Приехать в налоговую инспекцию лично и выяснить всё на месте
  23. 2. Запросить справку в налоговой
  24. 3. Получить информацию через сервисы на ведомственных интернет-ресурсах
  25. Что делать, если вы не согласны с задолженностью
  26. Что делать, если нет возможности оплатить задолженность
  27. Как ИП узнают свои налоговые долги: где посмотреть свою задолженность
  28. Где можно узнать свои долги по налогам для ИП
  29. Сайт или отделение ФНС
  30. Портал госуслуги
  31. База ФССП
  32. Проверка по ИНН
  33. Почему возникают такие долги
  34. Штрафы и последствия непогашения задолженности
  35. Можно ли посмотреть долги партнера
  36. Советы по недопущению подобных ситуаций
  37. Как поступить, если нет денег для уплаты задолженности
  38. Как узнать задолженность ИП и ООО по налогам по номеру ИНН?
  39. Когда нужно проверить задолженность ИП и ООО по налогам?
  40. Как узнать задолженность ИП и ООО по налогам по ИНН: все способы
  41. На сайте налоговой службы
  42. На «Госуслугах»
  43. На сайте судебных приставов (ФССП)
  44. Как оплатить задолженность по налогам ИП?
  45. Последствия неуплаты долгов

Как узнать задолженность по налогам ИП и страховым взносам: способы поверки

Как проверить налоговую задолженность индивидуального предпринимателя

Каждый индивидуальный предприниматель должен тщательно следить за состоянием своих расчетов с бюджетом. Наличие задолженности — весьма неприятная вещь для бизнесмена по нескольким причинам.

С одной стороны, формирование долгов влечет за собой ответственность, погашать их придется с переплатой в виде пени, а зачастую еще и штрафа. С другой — проверить задолженность могут партнеры, и тогда пострадает деловая репутация, даже если недоплата будет внесена.

Именно поэтому стоит выяснить, как узнать задолженность по налогам ИП самому предпринимателю и его контрагентам.

Способы проверки задолженности ИП по налогам

В зависимости от того, нужна ли информация о долгах по ИП самому предпринимателю либо его деловым партнерам, есть несколько способов получить соответствующие данные. Все они делятся на две группы. В первую входят варианты получения сведений онлайн, во вторую — личное обращение в госорганы.

Онлайн проверка

Проверить задолженность по ИП бизнесмен может с помощью сайта ФНС и интернет-портала Госуслуги. Чтобы воспользоваться сайтом налоговой службы, необходимо:

  1. Пройти регистрацию для создания персонального кабинета.
  2. Зайти в раздел электронных сервисов.
  3. Выбрать ссылку «Заплати налоги» с нарисованной рядом монетой.
  4. Нажать значок личного кабинета налогоплательщика (человечек рядом с компьютерным монитором).
  5. Авторизоваться, введя пароль.
  6. Указать фамилию и ИНН.

Без регистрации в персональном кабинете услуг проверить задолженность по налогам по ИНН по ИП невозможно. Для регистрации можно использовать пароль и логин, полученные в ИФНС на специальной регистрационной карточке, квалифицированную электронную подпись либо учетную запись доступа к ресурсу «Госуслуги».

Важно! В данном разделе сайта ФНС предоставляются сведения о задолженности по налогам на доходы физлиц, а также по земельному и транспортному сборам.

Здесь же можно направить онлайн-обращение в налоговые органы, получить бланки уведомлений 3-НДФЛ и сведения о необходимости внесения обязательных платежей.

Второй вариант посмотреть задолженность ИП по налогам — воспользоваться подразделом «Узнай о своих долгах» на портале Госуслуг. Для получения сведений нужно:

  1. Зайти в раздел услуг.
  2. Открыть пункт «Налоги и финансы».
  3. Кликнуть ссылку налоговой задолженности.
  4. Ввести свои данные, включая ИНН.

Проверять задолженность таким способом могут только лица с подтвержденным аккаунтом на Госуслугах.

Важно! Ресурс позволяет настраивать интерфейс таким образом, чтобы данные о долгах перед госбюджетом отображались на главной странице.

Третий способ — найти информацию о долгах на веб-ресурсе ФССП. Однако здесь сведения доступны исключительно при наличии исполнительного документа по взысканию долга в виде постановления ФНС либо судебного акта. На этом сайте регистрация не требуется.

Как видим, во всех перечисленных случаях нужно знать ИНН. Это индивидуальный номер налогоплательщика, который присваивается раз и навсегда при прохождении регистрационной процедуры. Если персональные данные ИП изменяются, корректировки вносятся в госреестр, но ИНН не изменяется.

Одно время номер вносили в специальное свидетельство, которое выдавалось предпринимателям. Впоследствии такой порядок был отменен. Соответственно, предприниматель может просто забыть номер или потерять бумажный носитель, на котором записан ИНН.

Решается такая проблема очень просто. На сайте ФНС есть специальный раздел, куда вносятся сведения о фамилии, имени, отчестве бизнесмена, дате его рождения, паспортных реквизитах. В ответ система выдает ИНН.

Важно! Не следует путать ИНН с ОГРНИП. Вторая аббревиатура также обозначает идентификационный номер, но он относится именно к регистрации предпринимателя, а не налогоплательщика.

Проверка собственных долгов ИП по ИНН возможна через персональный кабинет, предоставляемый клиентам некоторых банков. Такую услугу бесплатно предлагают:

  • Сбербанк;
  • ВТБ;
  • Тинькофф банк;
  • Бинбанк;
  • Альфа-Банк.

Получить доступ к сведениям, а также сразу оплатить недоимку могут предприниматели, у которых открыт счет в одном из перечисленных финансовых учреждений.

Оффлайн

Для получения сведений о долгах бизнесмена можно обратиться в ФНС, оформив запрос на справку о расчетах с бюджетом. При наличии такого запроса налоговики обязаны предоставлять информацию. На практике инспектор выдает один из вариантов справки: о состоянии расчетов либо по исполнению обязанности по платежам. Обе формы утверждены законодательством.

Между этими справками есть определенная разница. В первой указываются суммы долга на момент составления документа. Во второй прописываются лишь сведения об исполненной либо неисполненной обязанности. На подготовку документа налоговикам отводится 5 дней.

Чтобы выяснить, каким образом образовались долги, отраженные в справке по состоянию расчетов, придется запросить выписку операций по платежам в бюджет. В ней отображаются история выплат ИП и начисленные ему налоги за выбранный период.

Справка по состоянию расчетов требуется налогоплательщикам для предоставления в различные инстанции, например, в банк для получения ипотеки или другого кредита. Запрос подается в налоговую по прописке лично либо через представителя с доверенностью, заверенной нотариально.

Где узнать долги по взносам в ФСС и ПФР

Задолженность может сформироваться не только по налоговым выплатам, но и по взносам в ФСС, ПФР. Каждый ИП обязан уплачивать страховые взносы за себя либо за работников, если они есть.

Узнавать о накоплении долга перед пенсионным фондом возможно несколькими способами:

  • Через персональный кабинет плательщика на интернет-ресурсе фонда. Здесь есть раздел электронных услуг, где предоставляется доступ к сведениям о предыдущих оплатах, имеющейся недоимке, оформлении платежной документации. Пользоваться сервисом разрешается после прохождения регистрационной процедуры.
  • Через портал Госуслуг в разделе извещения о состоянии лицевого счета.
  • Через базу данных ФССП, если Пенсионным фондом было подано исковое заявление с требованием о взыскании недоимки с должника. Данные появятся в системе, если судебные органы удовлетворили данное требование и передали дело судебным приставам.

Можно и просто обратиться в подразделение ПФР для получения сверки расчетов и уточнения задолженности.

Взносы в ФСС идут на оплату больничных и социальных пособий. Их уплата осуществляется регулярно в регламентированные законом сроки, но для ИП предусмотрен добровольный порядок выплат. Это значит, что каждый предприниматель вправе сам решать, хочет ли он получать выплаты социального характера. Если такое желание есть, нужно платить фиксированную сумму ежегодно.

Узнать о долгах перед ФСС возможно при подаче письменного обращения в данный фонд. Ответ будет готов на протяжении пяти дней. Можно подать и электронный запрос, тогда информацию предоставят за 1-2 дня. При подаче отчетности также будут видны существующие недоимки.

Как контролировать и оплачивать задолженность

Регулярная проверка задолженности с помощью онлайн-ресурсов Госуслуг либо ФНС не занимает много времени и не создает никаких сложностей. Зато появляется возможность минимизировать последствия долгов, оплачивая их в кратчайшие сроки.

Оплатить задолженность, определяемую налоговыми органами, также очень просто. Сделать это можно через:

  • персональный кабинет на ресурсе ФНС или в мобильном приложении;
  • сторонние онлайн-сервисы;
  • интернет-банкинг или банковское приложение;
  • терминал или кассу банка при наличии квитанции.

На сайте ФНС представлен сервис «Заплати налоги», позволяющий сформировать платежную документацию и произвести оплату в онлайн-формате. Платежи проходят через банки-партнеры.

Для начала нужно зайти в зарегистрированный персональный кабинет и нажать кнопку поиска. При этом выдается информация по наличию долга. Далее следует:

  1. Выбрать долги для оплаты — их может быть несколько, например, по налогу и пеням за просрочку либо по разным налогам. Нужно поставить галочки в соответствующих полях.
  2. Выбрать формат оплаты.
  3. Выбрать банк для совершения платежа и дождаться перехода в сервис онлайн-банкинга.
  4. Ввести пароль и идентификатор.
  5. Выполнить вход.
  6. При необходимости ввести одноразовый код, полученный в СМС.

На открывшейся страничке надо выбрать сумму для оплаты и подтвердить действие. После проведения транзакции есть возможность распечатать чек-подтверждение.

В каких случаях она появляется

Система налогообложения предусматривает ряд взносов и сборов, которые должны уплачивать ИП. В обязанности ФНС входит направление требования по выплате налогов предпринимателям. Но в некоторых случаях формируется долг:

  • если уведомление не дошло, затерялось;
  • если ИП отложил оплату на слишком длительный срок;
  • если бизнесмен просто забыл заплатить налог;
  • если платежи в бюджет не осуществлялись при отсутствии у бизнесмена свободных средств;
  • если ИП находится в отъезде и технически не мог совершить выплату.

Некоторые налоги предприниматели рассчитывают самостоятельно, иногда допуская ошибки. В случае невыплаты налога в установленный срок, вне зависимости от причин, возникает задолженность. Какое-то время она растет, на сумму недоимки начисляется пеня.

Если бизнесмен своевременно закрывает долги, дело ограничивается расходами на погашение пени.

Но когда взыскание осуществляют ФНС либо ФССП, придется оплачивать сам налог, пеню, штраф, возмещение судебных расходов и пошлину за взыскание принудительного характера.

Есть ли срок давности

При невыплате налога в срок ФНС направляет плательщику требование об исполнении финансовых обязательств. Налоговики вправе взыскать недоплату в бесспорном порядке. Такое решение выносится на протяжении 2-х месяцев после завершения срока, отведенного на уплату налога и указанного в требовании. После этого периода взыскание возможно лишь по суду.

Налоговики вправе подать заявление в судебные инстанции на протяжении полугода после завершения срока, указанного в требовании. Соответственно, срок исковой давности по уплате налогов составляет 4 месяца.

Можно ли проверить контрагента по ИНН

Проверить наличие задолженности у контрагента по ИНН на веб-ресурсе ФНС не получится. Для получения данных о долгах можно провести проверку по фамилии через сайт ФССП. Если предприниматель задолжал бюджету, и его делом занимаются судебные приставы, лучше воздержаться от ведения бизнеса с таким контрагентом.

Важно! На ресурсе ФНС доступны данные о задолженность юрлиц.

Последствия долгов для ИП

При неуплате долгов в установленные сроки предпринимателя ждут многочисленные приятности:

  • начисление пени на сумму недоимки;
  • запуск процедуры взыскания;
  • начисление штрафа;
  • принудительное списание средств со счета по решению налоговой инстанции;
  • блокирование счета ИП;
  • открытие судебного производства;
  • передача дела о взыскании судебным приставам.

За неуплату налогов предусмотрена даже уголовная ответственность с наказанием в виде лишения свободы до 1 года.

Уплата налогов — обязанность каждого ИП. В определенных обстоятельствах может формировать задолженность, но узнать ее можно достаточно быстро через онлайн-сервисы или подачу запроса в госорганы. Некоторые ресурсы дают возможность сразу же оплатить долг через интернет.

Источник: https://onlinekassa.guru/ip/gde-i-kak-uznat-summu-nalogovoj-zadolzhennosti-dlya-ip-po-inn.html

Как узнать долги ИП по налогам

Как проверить налоговую задолженность индивидуального предпринимателя

Налоги, связанные с предпринимательской деятельностью, обязан рассчитать и перечислить сам налогоплательщик. Для этого в адрес ИФНС направляются расчеты по авансовым платежам, декларации, иные отчетные документы.

Поэтому ИП может проверить наличие недоимки и штрафных санкций по собственной отчетности, либо по информации от налоговой службы.

О том, как быстро проверить долг ИП в налоговой инспекции, и можно ли это сделать в отношении контрагента, расскажут наши эксперты.

Способы проверки задолженности для ИП

ИП регистрируется физическим лицом, которое сохраняет обязанность платить ряд налогов, не связанных с предпринимательством. Расчет таких налогов (земельный, имущественный, транспортный) осуществляет ИФНС, после чего направляет уведомления и требования плательщику. Если гражданин открыл ИП, у него дополнительно возникает обязанность платить:

  • налоги в соответствие с выбранной схемой налогообложения (например, УСН при упрощенном режиме, фиксированная сумма за патент);
  • страховые взносы в ПФР;
  • штрафные санкции, начисленные за нарушение правил отчетности и налогообложения, несвоевременное перечисление налогов и страховых взносов.

Обратите внимание!Администрированием страховых взносов в Пенсионный фонд занимается налоговый орган. Это означает, что проверить и оплатить долги по взносам можно через ИФНС. Однако и подразделение ПФР обязано выдавать справки и расчеты по задолженности, если предприниматель подаст туда запрос. Но принудительное взыскание недоимки входит только в полномочия ФНС.

Сложнее ситуация с имущественным и транспортным налогом. Для ведения предпринимательской деятельности ИП может приобретать автотранспорт или объект недвижимости.

Но регистрация такого имущества изначально осуществляется на имя физического лица.

Следовательно, если ИП сам не укажет, что автомобили и недвижимость используется для извлечения дохода от коммерческой деятельности, налоги на такое имущество будет рассчитывать ИФНС.

Ниже расскажем о способах, которые можно использовать для проверки задолженности по налогам и пени. Это можно сделать через налоговую инспекцию, либо через онлайн-сервисы.

На сайте ФНС

На сайте ФНС есть специальный сервис для ИП, юридических лиц и граждан — Личный кабинет налогоплательщика. Через Личный кабинет осуществляется регистрация и ликвидация ИП, подача отчетности и деклараций, оплата налогов и получение важной информации. Также этот сервис позволяет узнать онлайн долги по ИП в налоговой инспекции.

Можно скачать мобильное приложение для доступа в Личный кабинет. В нем также доступны сведения о задолженности.
Зайти в Личный кабинет и получить нужную информацию можно следующими способами:

  • по ИНН и паролю;
  • по аккаунту сайта Госуслуг с подтверждением через ЕСИА;
  • по ключу электронной подписи (ЭП).

Так как ИП является физическим лицом, для получения сведений о налогах и долгах он может пользовать учетной записью Госуслуг. Пароль от Личного кабинета генерируется при регистрации. Если он утрачен, для восстановления можно использовать Личный кабинет налогоплательщика — физического лица, сайт Госуслуг, либо через налоговую службу.

В Личном кабинете можно узнать долги ИП по ИНН, фамилии, регистрационному номеру ОГРНИП. Информация будет представлена в электронном виде. Также предприниматель может заказать справку о состоянии расчетов (по Приказу ФНС № ММВ-7-17/722@) или об исполнении обязанности по налогам (по Приказу ФНС № ММВ-7-8/20@).

Справки выдаются в электронном или письменном виде. Формат нужного документа можно указать в запросе, госпошлина за выдачу справок не платится.

При использовании онлайн-сервиса предпринимателю доступна следующая информация:

  • информация о текущем состоянии задолженности по каждому виду налогов, с указанием оснований возникновения долга и его периодов;
  • данные о начисленных пени, штрафах;
  • переплата по налогам (при наличии);
  • сроки оплаты по требованиям или по закону;
  • долги, переданные на взыскание приставам;
  • иные сведения, в зависимости от схемы налогообложения.

Также Личный кабинет позволяет сформировать квитанции на оплату текущих налогов и сборов, задолженности. Если при проверке состояния задолженности выявлены ошибки, можно запросить подробный расчет по каждому виду налогов и штрафных санкций.

На сайте Госуслуги

Проверить долги по ИП онлайн можно через Госуслуги, так как предприниматель остается физическим лицом. Вход в Личный кабинет на Госуслугах осуществляется по номеру телефона, адресу электронной почты, СНИЛС. Чтобы узнать задолженность по налогам и сборам, связанным с предпринимательской деятельностью, необходимо указать идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или ОГРНИП.

Как и сайт ФНС, портал Госуслуг позволяет запросить справку о задолженности, формировать документа на оплату.

В отделении ФНС

В налоговой инспекции можно получить любую информацию, связанную с начислением, взысканием и оплатой налогов, сборов, штрафных санкций. Обратиться можно в любое подразделение ИФНС, в том числе за пределами места регистрации. При обращении в ИФНС нужно представить паспорт, указать ИНН или ОГРНИП. По этим данным специалисты идентифицируют налогоплательщика.

Сведения о задолженности выдаются в виде письменных или электронных справок. Вид документа нужно указать при подаче запроса. В большинстве случаев справку сформируют непосредственно при обращении.

В справке об
исполнении обязанности не указываются суммы по налогам.

Поэтому лучше сразу запросить справку о состоянии расчетов (по Приказу ФНС № ММВ-7-17/722@), так как в ней будет подробная информация по каждому виду налогов.

Как проверить долги по ИНН

ИНН является одним из идентификаторов граждан, ИП и организация. Поэтому по идентификационному номеру можно использовать любые способы получения информации о задолженности. ИНН указывается в формах поиска на сайтах ФНС и Госуслуг, при использовании Личного кабинета ПФР.

Также по ИНН можно проверить долги, взысканные и переданные на исполнение приставам. Для этого можно использовать онлайн-сервис на сайте ФССП. В базу данных ФССП вносятся только сведения об исполнительных производствах, возбужденных по судебным и иным актам. Если задолженность с ИП еще не взыскана, информацию через приставов не получить.

Можно ли посмотреть долги партнера

Через личный кабинет на сайтах ФНС или Госуслуг можно узнать только свою задолженность по налогам и сборам. В отношении контрагентов по бизнесу через интернет можно запросить выписку ЕГРЮЛ или ЕГРИП. В этом документе отсутствуют данные об исполнении обязанности налогоплательщика.

Информацию на долгах партнера по бизнесу можно получить только в случае, если они взысканы и направлены на удержание в ФССП.

Сведения доступны через онлайн-сервис на сайте приставов, где нужно указать регион регистрации контрагента (ИП или организации), наименование юрлица или ФИО предпринимателя, ИНН или ОГРН.

Сведения будут представлены только в виде суммы, без расшифровки оснований и периода взыскания.

Последствия непогашения долга

Наличие задолженности по налогам и сборам всегда влечет начисление пени. Они рассчитываются по 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки. Пени будут начисляться до момента полной оплаты долга. Кроме штрафных санкций со стороны налогового органа, могут наступать следующие последствия:

  • в адрес неплательщика будут направлены требования об оплате (по почте или через Личный кабинет сайта ФНС);
  • документы на взыскание могут направить в суд, а затем и приставам (это повлечет арест имущества и счетов, списание денег в банке);
  • наличие долга лишает права на получение многих мер поддержки бизнеса, субсидий, грантов.

Приведем пример. В перечень мер поддержки из-за коронавируса входит выделение безвозмездных субсидий бизнесу на зарплату сотрудников. ИП может получить деньги не только на наемных сотрудников, но и на себя. Обязательным условием для получения субсидии является отсутствие задолженности свыше 3000 руб. Если сумма долга больше, предпринимателю откажут в мерах поддержки.

На вашем ИП есть долг? Обратитесь к нашим специалистам — мы поможем списать задолженность и закрыть ИП.

Спишем долги через суд

Юрист перезвонит через 1 минуту

Наша команда

  • Старший юрист по банкротству физ. лиц
  • Юрист по банкротству физ. лиц
  • Младший юрист по банкротству физ. лиц

по теме

Источник: https://xn-------43dcgj1abnimbbbuehw0aercf5c2ahub9dxbybza.xn--p1ai/kak-uznat-dolgi-ip-po-nalogam/

Как узнать задолженность по налогам ИП — Эльба

Как проверить налоговую задолженность индивидуального предпринимателя

Если у вас появится задолженность по налогам и вы с ней вовремя не разберётесь, придётся выплачивать штрафы и пени. Давайте посмотрим, как узнать о долге, чтобы вовремя его погасить.

Причины возникновения задолженности по налогам

Это происходит по вине предпринимателя или налоговой. ИП может:

  • неправильно рассчитать и начислить сумму налога,
  • ошибиться при заполнении декларации,
  • неправильно заполнить платёжку при уплате налога и платёж потеряется.

Налоговая может ошибиться при проведении камеральной проверки.

Всем должникам налоговая отправляет требование об уплате задолженности. Но лучше не дожидаться этого момента, потому что за каждый день просрочки будут капать пени. Узнавайте о долге заранее, чтобы погасить его.

1. Приехать в налоговую инспекцию лично и выяснить всё на месте

Перед посещением налоговой лучше записаться на приём, чтобы сэкономить время.

Преимущество этого способа — возможность получить информацию в день обращения. Но вам придётся:

  • планировать свой день с учётом времени работы инспекции,
  • тратить время на очередь, поиск нужного кабинета и оформление письменного запроса.

2. Запросить справку в налоговой

Если подаёте отчёты в электронном виде, очень удобно запросить справку в сервисе, через который отправляете отчётность. Так вы узнаете о состоянии расчётов с налоговой в течение трёх рабочих дней и без визитов.

  • Справка о состоянии расчётов показывает только долг или переплату по налогам и взносам на конкретную дату. Но чтобы разобраться, откуда они появились, понадобится другой документ — выписка операций по расчётам с бюджетом.
  • Выписка операций по расчётам с бюджетом показывает историю платежей и начисленные налоги и взносы за выбранный период. По выписке вы поймёте, когда возникли долг или переплата, и выясните причину расхождений.

Можно оформить и письменный запрос, но тогда придётся его отнести в налоговую лично, через представителя или отправить почтой.

Есть специальная форма запроса. Скачать форму

Налоговая получает запрос и в течение пяти рабочих дней оформляет справку на дату, указанную в запросе. Если даты в запросе нет или в нём указан день, который ещё не наступил, то справку выдадут на дату регистрации запроса в инспекции.

Форма справки

3. Получить информацию через сервисы на ведомственных интернет-ресурсах

Проверить задолженность по налогам можно на сайте ФНС, портале госуслуг или в базе данных исполнительных производств ФССП.

Сайт ФНС

На сайте налоговой выберите сервис «Узнай свою задолженность». 

Чтобы получить информацию, зарегистрируйте личный кабинет налогоплательщика или зайдите с помощью подтверждённой учётной записи на сайте Госуслуг.

Личный кабинет налогоплательщика можно зарегистрировать только при личном обращении в налоговую.

После авторизации в кабинете появится информация о долге по налогу, сумма пеней и штрафов.

Портал госуслуг

Тоже помогает узнать о своей задолженности. ИП может проверить свою задолженность по налогам под учётной записью физического лица. Авторизоваться как ИП и вводить ИНН не нужно.

База данных исполнительных производств ФССП

В базу попадают дела, над которыми приставы уже работают. Это происходит через некоторое время, поэтому сразу узнать о задолженности через этот сервис не получится.

Несмотря на то, что приставы могут без решения суда брать на себя исполнения требования налоговой инспекции, автоматически задолженность в их базу не попадает.

Если информация об индивидуальном предпринимателе появилась в их базе, нужно срочно погашать задолженность. Санкции ФССП доходят вплоть до описания и ареста имущества.

Для проверки задолженности не нужно вводить ИНН, достаточно указать в форме на сайте свои данные: фамилию, имя, отчество, регион и дату рождения.

Что делать, если вы не согласны с задолженностью

Может случиться так, что вы заплатили налоги, а инспекция присылает требование выплатить задолженность. Это могло произойти, потому что:

  • вы допустили ошибку в декларации,
  • вы неверно указали реквизиты, перечисляя налог,
  • в налоговой произошёл сбой в базе и налог не был учтён,
  • налоговая доначислила налоги после проведения камеральной проверки.

В этой ситуации нужно действовать так:

  1. Проверьте декларацию. На основе данных из неё налоговая начисляет налог. Налоговая база в декларации могла быть ошибочно завышена, поэтому налог увеличился. Если причина в этом, подготовьте уточнённую декларацию.
  2. Подготовьте платёжные поручения, которые подтверждают уплату налога. В них проверьте, верно ли указаны реквизиты: получатель, его ИНН и КПП, реквизиты банка и счёт получателя. Если в этой информации не допущено ошибок, то налоговая должна была получить платёж.
  3. Предоставьте налоговой платёжные поручения или отправьте копии заказным письмом.

Если задолженность возникла по вине налоговой инспекции, ошибку исправят в течение пяти рабочих дней.  

Что делать, если нет возможности оплатить задолженность

Не все предприниматели знают, что можно отсрочить дату выплаты налога или оплатить его в рассрочку.

Срок уплаты налога по отсрочке или рассрочке зависит от того, в бюджет какого уровня зачисляются налоги:

  • если налог поступает в местный и региональный бюджет, то продолжительность отсрочки не должна превышать один год,
  • если налог зачисляется в бюджет федерального уровня, то можно получить отсрочку на три года.

Отсрочка по страховым взносам также может быть предоставлена на три года. Задолженность можно оплатить либо частями, либо всей суммой. Порядок и условия предоставления отсрочки и рассрочки регулирует глава 9 части первой Налогового Кодекса и Приказ ФНС РФ от 16 декабря 2016 года ММВ-7-8/683@.

Чтобы получить рассрочку или отсрочку, напишите заявление и укажите:

  • Налог или сбор, по которому требуется рассрочка или отсрочка.
  • Сумму долга.
  • Основание предоставления рассрочки или отсрочки.
  • Примите обязательство выплатить проценты, которые начислят на сумму долга.

Предоставление отсрочки или рассрочки по уплате налога регулирует пункт 2 статьи 64 НК РФ. Писать заявление нужно, если

  • Предпринимателю причинили ущерб в результате обстоятельств непреодолимой силы, вроде стихийных бедствий и технологических катастроф.
  • Из бюджета вовремя не перечислили средства, например, не заплатили по госконтракту.
  • После уплаты всей суммы налога появятся признаки банкротства предпринимателя.
  • Имущество предпринимателя, за счёт которого можно взыскать задолженность по налогу, не покроет сразу всю сумму.
  • Предприниматель занимается сезонным видом деятельности.
  • Нет возможности уплатить все налоги, сборы, взносы, пени и штрафы до срока исполнения требования, направленного налоговой инспекцией.

Во всех перечисленных ситуациях предоставьте справки, заключения, обязательства, которые подтвердят основания для изменения сроков уплаты налогов и сборов.

Статья актуальна на 07.02.2020

Источник: https://e-kontur.ru/enquiry/287/dolg-po-nalogam-ip

Как ИП узнают свои налоговые долги: где посмотреть свою задолженность

Как проверить налоговую задолженность индивидуального предпринимателя

Задолженность по налогам по ИП может стать причиной серьёзных санкций: от штрафов до приостановки деятельности предприятия. Чтобы не попасть в неприятную ситуацию, о подобных вещах нужно узнавать заранее. Налоговая служба не всегда вовремя сообщает о долгах, поэтому для надёжности приходится проверять информацию заранее.

Где можно узнать свои долги по налогам для ИП

Существует несколько способов вовремя узнать о задолженности, лично обратившись в офис, или онлайн в любое удобное время. Второй способ удобнее, он экономит время и силы, но выяснять важную информацию нужно правильно.

Налоговый кодекс не дремлет

Сайт или отделение ФНС

Федеральная налоговая служба — самый точный источник информации. Узнать о своих долгах из первых рук можно лично или онлайн.

Если требуется документ, отражающий наличие или отсутствие долгов, то лучше обратиться в ИФНС лично. С собой нужно иметь паспорт, ИНН и на всякий случай СНИЛС. Образец заявления должны предоставить сотрудники службы.

По запросу в ИНФС можно получить три вида документов (нужный указывается в заявлении):

  • справка о состоянии счетов — самый информативные документ. В ней указаны поступившие за отчётный период платежи и начисленные суммы, долги и пени по ним (если есть);
  • справка об исполнении/неисполнении обязанности налогоплательщика — в ней не указываются конкретные цифры, только информация о том, что налоги заплачены вовремя или имеется задолженность;
  • справка об отсутствии задолженности — её выдают только в том случае, если задолженности действительно нет. Если имеется долг, а предприниматель запрашивает подобную справку, то выдаётся на выбор справка о неисполнении обязанностей или о состоянии счетов.

Узнать задолженность по налогам по ИП можно и на сайте, если требуется только узнать состояние счетов, но в официальной бумаге нет необходимости. Официальный сайт налоговой службы — https://www.nalog.ru.

Чтобы узнать задолженность, нужно зарегистрироваться в личном кабинете. Доступ можно получить в отделении ФНС, через сайт госуслуг или с помощью электронной подписи, если она есть у ИП.

Также на сайте можно выяснить, есть ли задолженность у контрагентов, если она передана на взыскание в службу судебных приставов.

К сведению! Получить информацию в ФНС можно для предпринимателей, физических лиц и юридических лиц, т. е. для любого человека или организации.

Налоговое уведомление от ФНС

Портал госуслуги

Портал госуслуги позволяет манипулировать с документами онлайн, причём данные собраны в единую базу. В личном кабинете, если указан номер ИНН, уведомление о налоговых долгах появляется автоматически. Узнать информацию можно для физических лиц и ИП, но не для организаций.

Адрес сайта — www.gosuslugi.ru, регистрация на нём происходит в два этапа: сначала требуется заполнить форму на сайте, потом требуется подтверждение аккаунта в центрах предоставления услуг или через мобильный банк Сбербанка, Почта Банка или Тинькофф. После регистрации можно узнавать все необходимые данные, но только касающиеся владельца аккаунта, но не контрагентов.

База ФССП

Если долг передан в службу судебных приставов, об этом можно узнать на сайте ФССП. Адрес сайта — http://fssprus.ru/, там можно узнать задолженность, введя ИНН предприятия или физического лица.

Проверка по ИНН

Поисковики выдают большое количество сервисов, предлагающих узнать задолженность по ИП, введя ИНН. Отдавать предпочтение следует тем из них, которые требуют для работы регистрацию на Едином портале государственных услуг, так гораздо меньше риск мошенничества.

Обратите внимание! Госуслуги делает проверку по ИНН автоматически, так что уведомление о долгах обязательно появится, если задолженность есть.

Перечисленные выше способы — налоговая служба, госуслуги и служба судебных приставов — дадут самую достоверную информацию. На остальных сайтах есть риск, что личной информацией (номером ИНН) завладеют мошенники, а данные о задолженности будут выданы неверно.

Тем не менее, коммерческие сервисы проверки могут быть полезны в другом случае, если нужно узнать не свои долги, а контрагента. Подобные сведения не считаются коммерческой тайной, но ФНС не всегда выдаёт данные третьим лицам. Коммерческие сервисы помогают заранее выяснить благонадёжность контрагента, чтобы избежать сделок со злостным неплательщиком.

Почему возникают такие долги

Долги возникают из-за действий самого предпринимателя, ошибки сотрудников ФНС или технических сбоев с обеих сторон.

Наиболее распространённые ошибки ИП связаны с тем, что он не изучил своевременно график платежей по своему режиму налогообложения.

Из-за этого возникают просрочки платежей, уплата неполной суммы или неуплата налогов, а на эту сумму начисляются пени. Также причиной может быть недобросовестное поведение предпринимателя.

Сотрудники ФНС также могут ошибаться и начислять долги и пени добросовестным предпринимателям. В таком случае причина кроется в невнимательности, реже в злонамеренности сотрудника. Доказать факт ошибки или обмана можно, если сохранять все документы, подтверждающие своевременную уплату налогов.

Технические сбои могут возникнуть в бухгалтерии предприятия или в базе ФНС. В таком случае доказать отсутствие долгов также помогут сохранённые документы о правильных начислениях. Чтобы ошибки в действиях сотрудника ФНС или технические неполадки не привели к серьёзным последствиям, ИП нужно самостоятельно проверять свой налоговый счёт, это поможет вовремя заметить ошибку.

ФНС предупреждает о долгах

Штрафы и последствия непогашения задолженности

Налоговая амнистия для ИП — что это такое кому спишут долги

Если задолженность была не ошибочной, а настоящей, ФНС в праве применить различные меры воздействия на должника. Все они устанавливаются в судебном порядке и могут быть применены только с постановлением суда.

Обратите внимание! Если такого документа нет, то никакие органы, включая судебных приставов, не могут применить наказание.

Виды ответственности ИП по налоговым долгам:

  • административная. Это штраф, размеры которого зависят от суммы долга. Предусмотрена за долги по налогам, госпошлинам и страховым взносам. Штраф начисляется отдельно от суммы долга и пеней;
  • арест имущества ИП (личного и принадлежащего предприятию);
  • принудительное списание денег со счёта, чтобы оплатить долги;
  • блокировка расчётных счетов;
  • субсидиарная — это обязательство выплатить долги ценой собственного имущества. Предусмотрена за долги перед финансовыми организациями, банками, бюджетом. Происходит обязательная опись имущества ИП, включая его личную собственность и общую собственность супругов, после чего необходимая часть продаётся на торгах, а сумма направляется на погашение долгов. Если денег от продажи имущества недостаточно, то индивидуальный предприниматель обязан платить недостающую сумму. Единственное жильё, домашние животные и профессиональные инструменты не подлежат описи и продаже;
  • уголовная — предусмотрена для злостных неплательщиков налогов, а также для ИП, намерено скрывающих сведения о своём финансовом положении. Предусмотрены штрафы, обязательные работы и лишение свободы в зависимости от тяжести преступления.

Важно! Задолженность по ИП проверить могут и партнёры предпринимателя, и, если он замечен в нарушениях, это может сказаться на его деловой репутации и финансовом благополучии.

Если ИП неоднократно наказывался за несвоевременную уплату налогов, его деятельность могут приостановить, а владельцу запретить заниматься бизнесом в течение определённого времени. В любом случае, финансовые потери от злостной неуплаты налогов выше, чем от своевременных платежей.

Предусмотрительность поможет избежать долгов

Можно ли посмотреть долги партнера

В законодательстве существует понятие налоговой тайны. В неё входят данные о том, какие налоги обязан платить ИП, физлицо или организация. Также к ней относятся любые данные, полученные налоговой службой или судебными органами. Посмотреть эти данные без судебного постановления нельзя.

При этом информация о долгах — о самом факте задолженности, её сумме и кредиторе — не является тайной. Также к ней не относится номер ИНН (его нужно указывать на документах). Сайт или отделение ФНС, а также коммерческие организации могут найти данные, показывающие добросовестность партнёра.

Чтобы воспользоваться их услугами, необязательно указывать цель получения информации. В отделении ФНС нужно заявление, на сайте — регистрация, коммерческие сервисы предоставляют услуги без дополнительных условий, но с оплатой.

Обратите внимание! О долгах партнёра, которые были переданы в Службу судебных приставов, можно узнать на их сайте.

Советы по недопущению подобных ситуаций

Чтобы не допустить задолженности по налогам, предприниматель должен принять ряд мер:

  • изучить суммы и сроки платежей на выбранном режиме налогообложения до того, как открыть ИП;
  • изучить возможные способы снижения налоговой нагрузки — страховые взнос, добровольные платежи и т. д.;
  • своевременно платить налоги в установленной сумме;
  • сохранять документы, подтверждающие уплату налогов, в течение трех лет с момента платежа;
  • регулярно проверять состояние счетов на случай ошибки сотрудников или технического сбоя;
  • при выявлении ошибочных начислений сразу же обращаться в налоговую инспекцию, имея при себе подтверждающие документы.

Соблюдение этих правил не обезопасит от долгов по налогам полностью, но в определённой степени снизит риски, а в случае неправильных начислений поможет доказать свою невиновность.

Как проверить свою задолженность

Как поступить, если нет денег для уплаты задолженности

Как узнать долги по ИП — достаточно простая задача, но что делать, если это знание не помогло? Если денег на выплату задолженности нет, то предприниматель может запросить отсрочку или рассрочку платежа.

Это можно сделать, если деньги отсутствуют по независящим от ИП причинам: из-за стихийных бедствий, задержки бюджетных выплат, недобросовестности партнёров, сезонного характера деятельности или угрозе банкротства.

К сведению! Отсрочка платежа позволяет заплатить определённый налог позже указанного времени, а рассрочка — заплатить позже и частями. Она может распространяться на всю сумму долга или её часть, на один или несколько налогов.

Для оформления нужно обратиться в управление ФНС с документами, которые подтверждают право на налоговую льготу, справками из банков и письменным обязательством выплатить деньги в срок.

Если предприниматель находится под следствием по делу о налоговых правонарушениях, или предыдущая рассрочка или отсрочка была закрыта меньше трёх лет назад, то налоговые льготы не положены.

Обратите внимание! Переплата по налогам в прошлом (например, вследствие неправильного начисления налогов) является основанием для налогового вычета, но не для отсрочки или рассрочки платежа.

На должников накладываются взыскания

Если оснований для налоговых льгот нет, и денег, чтобы заплатить долги — тоже, ИП признаётся банкротом.

Прежде чем это случится, будет оценено и продано всё ценное имущество ИП, кроме тех вещей, которые не подлежат продаже за долги.

В отличие от юрлиц, у ИП нет разделения на личное имущество и имущество предприятия, поэтому на погашение задолженности пойдёт и то имущество, которое никак не задействовано в работе ИП, но принадлежит предпринимателю.

Таким образом, чтобы избежать проблем, лучше вовремя оплачивать налоги. Тем более, что их сумма и сроки оплаты есть в свободном доступе в Интернете. Можно завести график и вносить записи после внесения очередного платежа.

Источник: https://samsebeip.ru/ip/nalogi/uznat-zadolzennost-po-ip.html

Как узнать задолженность ИП и ООО по налогам по номеру ИНН?

Как проверить налоговую задолженность индивидуального предпринимателя

Для ИП налоговые долги чреваты личной ответственностью, для ООО – блокировкой расчетных счетов и, соответственно, невозможностью полноценной деятельности. В 2019 году из-за внедрения нового программного обеспечения в налоговых узнавать задолженность через операторов телекоммуникационной связи стало сложнее. Иногда проще использовать альтернативные способы.

Когда нужно проверить задолженность ИП и ООО по налогам?

Из-за того, что страховые взносы администрируют налоговики, задолженность по их сумме, обязательной к уплате для каждого индивидуального предпринимателя, учтена в лицевой карточке налогоплательщика.

Обратите внимание!

Задолженность по обязательным страховым взносам возникает даже тогда, когда индивидуальный предприниматель не ведет деятельность.

Аналогичная ситуация со специальными режимами налогообложения – ПСН и ЕНВД. При их применении задолженность, как и по обязательным страховым взносам, возникает вне зависимости от наличия деятельности.

Процесс учета платежей индивидуальных предпринимателей сильно зависит от человеческого фактора, особенно если предприниматель – начинающий, но при этом предпочитает вести все свои дела самостоятельно, а не передать их на аутсорсинг. Здесь возможны и ошибки в реквизитах, и пропуск сроков, а, следовательно, начисление пени со стороны налоговой.

Аутсорсинговые компании, которым передан бухгалтерский учет ИП и организаций, обычно сверяют платежи с налоговой регулярно. Штатные бухгалтеры – лишь когда возникают форс-мажорные обстоятельства, например:

  • частичная блокировка расчетного счета (помимо уменьшения оборотных средств, это обстоятельство не позволяет открывать расчетные счета в других банках);
  • невозможность участия в тендере без справки об отсутствии налоговой задолженности.

Также юридическое лицо вправе запросить сведения о благонадежности и в ИФНС контрагента, чтобы не попасть под встречную проверку, если он окажется должником.

Как узнать задолженность ИП и ООО по налогам по ИНН: все способы

Если речь не идет о стороннем юр лице, то способы поиска информации о задолженности вполне стандартны.

На сайте налоговой службы

Если проверка задолженности плановая, то целесообразно провести ее в режиме онлайн. Эта возможность есть даже у тех, кто не передает отчетность по телекоммуникационным каналам связи: достаточно завести себе личный кабинет на сайте налоговой службы. Для этого:

  • нажмите на ссылку lkip.nalog.ru (см. рис. 1)
  • пройдите регистрацию.

Способы регистрации зависят, каким образом вы будете подтверждать себя:

Рис. 1

Такой способ нередко называют проверка ИП на сайте налоговой по ИНН, поскольку для входа в личный кабинет необходимо набрать ИНН.

Если же использовать ИНН в сервисе Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации, то максимум, что можно получить – это выписки из реестра ЕГРЮЛ/ЕГРИП, например, для проверки ОГРНИП.

На «Госуслугах»

Поиск через сервис госуслуг доступен только для юр лиц:

Организация может использовать ссылку https://www.gosuslugi.ru/10002/1 и далее следовать алгоритму, размещенному на сайте:

Основная сложность при регистрации для юр лица в том, что у руководителя или представителя должна быть подтвержденная учетная запись физического лица на Госуслугах. Обычные проблемы с руководителем (его доверенным лицом):

  • нехватка времени (желания) для личного посещения одного из Центров обслуживания;
  • потеря карточки СНИЛС (она необходим для регистрации наряду с паспортом).

Получение кода подтверждения личности по Почте России отнимает немало времени, а узнать сумму налога для оплаты, чтоб налоговики разблокировали счет, необходимо, как правило, срочно.

На сайте судебных приставов (ФССП)

Наша компания своевременно отслеживает возникновение налоговой задолженности у клиентов и принимаем меры по ее ликвидации. Нередко к нам приходят клиенты, когда ИФНС уже обратилась за помощью к судебным приставам. Учет нередко запущен, и для поиска мы вынуждены использовать сервис http://fssprus.ru/iss/ip.

Как оплатить задолженность по налогам ИП?

Помимо обычных способов уплаты, для ИП возможны способы оплаты онлайн, например, через сайт по этой ссылке https://service.nalog.ru/payment/

Рис. 6

Если онлайн оплата не подошла, выбирайте наличный расчет. Сформированный при этом платежный документ доступен для распечатки и сохранения в формате PDF:

Несмотря на то, что портал Госуслуг не обеспечивает поиск налоговых долгов по ИП, погасить их он все же позволяет. Если выбрать портал как способ оплаты на сайте ФНС (см. рис. 6), то откроется такое окно:

Самый доступный способ оплаты – банковской картой. Иногда необходима дополнительная авторизация по банковскому смс-паролю.

Еще один сервис, предлагающий заплатить налоги, – Сбербанк Онлайн, предусматривающий в качестве получателей ФНС, если пройти цепочку Переводы и платежи / Налоги, Штрафы, Пошлины, Бюджетные платежи / Налоги, патенты на работу / Поиск и оплата налогов ФНС:

По исполнительным производствам можно оплатить непосредственно на портале судебных приставов:

Последствия неуплаты долгов

Кроме начисления пени и даже 20-процентного штрафа (за неуплату НДФЛ), принудительного взыскания, в том числе через приставов, налоговая задолженность чревата и другими негативными последствиями. Например, частичная блокировка счета может привести к тому, что, желая разблокировать счет, вы:

  • отправите в банк платежные поручения на оплату, а налоговая при этом спишет долги через инкассо;
  • оплатите долг через третье лицо, а платеж затеряется, и его розыск потребует уйму времени.

Именно после таких проблем, возникших из-за неверных действий бухгалтеров, собственники компании принимают решение передать ведение бухгалтерского учета на аутсорсинг. К тому же, в отличие от штатного бухгалтера, риски работы наших специалистов застрахованы, и клиент может рассчитывать на компенсацию.

Источник: https://1c-wiseadvice.ru/company/blog/kak-uznat-zadolzhennost-ip-i-ooo-po-nalogam-po-nomeru-inn/

Адепт в законе
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: