Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

Содержание
  1. Возврат подоходного налога за покупку квартиры в ипотеку
  2. Можно ли вернуть подоходный налог при покупке жилья в ипотеку
  3. Возмещение процентов по ипотечному кредиту
  4. Размер вычета
  5. Условия оформления
  6. Порядок получения
  7. Необходимые документы
  8. Имущественный вычет по ипотеке
  9. Особые случаи
  10. Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку Источник: https://kupiproday-kvartiru.ru/nalogi/nalogovyj-vychet-s-procentov-po-ipoteke/ Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку 23.06.20 Одна из самых попкулярных тем – вычет при покупке жилья в ипотеку. Ниже рассмотрим особенности получения имущественного вычета при покупке жилья с привлечением кредитных средств. Основной вычет ​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку ​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку ​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги. Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года. 1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку? Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет.  Если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату, то платите подоходный налог  — 13%. Перечисляет его бухгалтерия, а вы получаете зарплату уже без НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Каждый год вы отдаете государству внушительную сумму.  Например, получая официальную зарплату 60 000 рублей, каждый месяц вы выплачиваете налоги на сумму 7 800 рублей. В год это 93 600 рублей. После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть!  В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость Возврат подоходного налога за покупку квартиры в ипотеку Покупка собственного жилья — очень важный и весьма ответственный момент в жизни людей. Часто квартиры в нашей стране покупают с использованием ипотечного кредита. В законодательстве предусмотрены сразу несколько важных моментов для людей, которые покупают недвижимость, причем их задача заключается в облегчении этого процесса. Одним из таких пунктов является налоговый вычет, который нередко используется для уменьшения расходов по различным статьям. Рассмотрим, можно ли им воспользоваться в случае с ипотекой. Можно ли вернуть подоходный налог при покупке жилья в ипотеку В нашей стране люди могут вернуть часть денег, которые были потрачены на покупку жилой недвижимости из собственных подоходных налогов. Задействовать налоговый вычет можно в разных условиях, которые прописаны в Налоговом кодексе, но нас сейчас интересует вариант с покупкой недвижимости, а в частности квартиры путем использования ипотечного кредита. В случае обычной покупки квартиры у вас есть возможность вернуть часть потраченных денег путем использования налогового вычета. Он является суммой денег, на которую будет уменьшена ваша налоговая база. Другими словами, для того чтобы использовать налоговый вычет, вам нужно официально уплачивать налоги, а потому данная процедура недоступна людям, которые работают без официального трудоустройства. В течение года вы выплачиваете от 13% своих доходов в качестве подоходного налога, а налоговый вычет позволяет вернуть определенную часть итоговой суммы. Другими словами – не государство выплачивает вам деньги, а вы их возвращаете из своих же налогов. Есть предельное значение суммы, но оно не может превышать размер ваших налогов. При покупке квартиры в ипотеку текущее законодательство дает возможность возвращения части потраченных средств при помощи налогового вычета. Более того, используя ипотеку или простой кредит, можно еще сделать вычет, опираясь на проценты, которые вы будете выплачивать в будущем. Таким способом, при достаточно высоком уровне доходов и официальном трудоустройстве, можно будет в итоге вернуть из налогов вполне солидную денежную сумму. Возмещение процентов по ипотечному кредиту Одним из самых приятных пунктов во всей процедуре является возможность возврата процентов по ипотечному кредиту. Покупка квартиры в ипотеку — очень популярный вариант в нашей стране, особенно если речь идет о молодых людях, у которых просто не может быть в таком возрасте необходимой денежной суммы для приобретения собственного жилья. Минусом ипотеки, как и любого кредита в целом, всегда считаются проценты, которые нужно также выплачивать. Однако есть возможность вернуть часть от них через налоговый вычет, что является весьма приятным бонусом. В итоге можно считать, что у вас получилась более низкая процентная ставка, чем прописано в договоре. Рассчитать размер налогового вычита Размер вычета Теперь обсудим еще один важный момент – размер налогового вычета, на который можно рассчитывать. При продаже недвижимости жилого типа доступен налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей. С продажей жилья ситуация уже интереснее, ведь сумма начинается с 2 миллионов рублей – именно она является максимально доступной при покупке квартиры. До 2014 года двумя миллионами ограничивали налоговый вычет по основной сумме кредита или ипотеки, а вот проценты не имели никакого ограничения. Начиная с 2014 года, законы изменились, а потому сейчас есть новая сумма – 3 миллиона рублей, причем она касается только процентов по кредиту или ипотеке, а из стоимости берется до сих пор максимум 2 миллиона. Более того, налоговый вычет в такой ситуации предоставляется лишь на один предмет недвижимости – в нашем случае на квартиру. Не забывайте, что вернуть при помощи налогового вычета вы можете не весь размер стоимости квартиры или процентной ставки по ипотеке, а лишь 13% от этой суммы. То есть, из 3,5 миллионов рублей по процентной ставке в налоговый вычет будет учитываться только 3 из них, а уже из этих 3 миллионов считаются 13% итоговой суммы – в нашем случае это 390 тыс. рублей. До 2014 года ограничений по процентам не было, а потому учитывался их полный размер. В итоге имеем такой результат: на процентную ставку по ипотеке идет отдельный налоговый вычет; размер вычета по процентам ограничен 3 миллионами рублей; как и с обычным вычетом, вам возвращают из налогов 13% от вычтенной суммы. Условия оформления Для того чтобы получить возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, обязательно нужно сначала собрать необходимые документы. Прежде всего, для большинства людей потребуется визит в налоговую, где могут проконсультировать по данному вопросу. Весь список необходимых документов выдают именно в налоговой, там и рассказывают, как получить ту или иную справку. Условия довольно простые – все должно быть оформлено официально, открыто и в правильной форме. Вместе с тем вы должны быть официально трудоустроены или иметь другие пути выплаты подоходных налогов, ведь вычет делается именно из них. Порядок получения Налоговый вычет получается только после совершения той или иной процедуры – покупки квартиры или уплаты процентов в нашем случае. Обычно проводятся регулярные выплаты по кредиту – в обязательном порядке, а вот уплата процентов зависит от ситуации. Иногда проценты по ипотеке выплачиваются после уплаты основной ее части – непосредственно стоимости квартиры. Загвоздка в том, что для налогового возврата по самому кредиту и его процентам нужны разные документы, а потому в налоговую эти заявки подаются отдельно. Другими словами, если вы еще не начали выплачивать проценты по кредиту, не стоит беспокоиться о сборе документов, которые касаются этого. В такой ситуации лучше сначала исчерпать лимит налогового вычета по основным выплатам, а потом делать то же самое по ипотечным процентам. В большинстве ситуаций нужно пройти один и то же путь: оформить ипотеку; выплачивать основные взносы; получить налоговый вычет по основной стоимости квартиры; выплачивать в течение года проценты; по итогам года вернуть из налогов часть уплаченных процентов. Необходимые документы Основными документами будут выступать договора и выписки из банка. Первым вам нужен будет кредитный договор, который подтвердит сам факт ипотеки и общую стоимость квартиры. Вместе с ним будет идти информация о процентной ставке по ипотеке, но ее одной будет мало. Вычет можно получать лишь по реальным расходам, а потому проценты будут учитываться по мере их уплаты, причем каждый раз вам будут нужны справки, которые это подтверждают. Далее в течение года выплачиваются ипотечные проценты, и уже под конец года можно подавать документы для налогового вычета. Также здесь стоит помнить о том, что возвращать вам деньги будут из уплаченных налогов и размер вычета не бывает больше чем эта сумма, а потому в некоторых ситуациях с возвратом процентов по кредиту можно подождать год, ведь у налогового вычета нет срока давности. Имущественный вычет по ипотеке Покупая квартиру или другую жилую недвижимость, у вас есть возможность вернуть часть этой суммы из вами же уплаченных налогов. В течение года так можно сделать лишь один раз, причем это применимо как к прямой покупке, так и при использовании кредитного договора, ипотеки – в плане закона между прямой покупкой и кредитом разницы нет, просто во втором случае вам может быть предоставлен дополнительный вычет, но уже на процентную ставку. Особые случаи Покупая квартиру при помощи ипотеки, вы сразу после решения всех формальностей и получения недвижимости в ваше владение можете вернуть часть потраченных средств. Поскольку сумма рассчитывается сразу, тянуть с ней обычно нет смысла. Другое дело – процент по кредиту, который вы выплачиваете в течение года. Из-за того, что налоговый учет по процентам считается отдельно, как и документы для этого подаются также отдельно, иногда есть смысл не делать налоговый вычет каждый год. Работает это в тех случаях, когда размер возвращаемых вам средств не превышает и половины общего размера уплаченных вами налогов. В такой ситуации спокойно можно делать вычет по процентам раз в несколько лет. Источник: https://prorealtora.ru/vozvrat-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku/ Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку Источник: https://kupiproday-kvartiru.ru/nalogi/nalogovyj-vychet-s-procentov-po-ipoteke/ Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку 23.06.20 Одна из самых попкулярных тем – вычет при покупке жилья в ипотеку. Ниже рассмотрим особенности получения имущественного вычета при покупке жилья с привлечением кредитных средств. Основной вычет Основной вычет При покупке квартиры/дома с использованием ипотечных средств Вы можете получить два налоговых вычета: основной вычет (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ) и вычет по ипотечным процентам (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). Основной вычет при приобретении квартиры в ипотеку ничем не отличается от вычета при обычной покупке. Мы не будем рассматривать его подробно, а лишь напомним основные моменты: Максимальный размер вычета составляет 2 млн рублей. Вернуть вы сможете 13% от этой суммы – 260 тыс. рублей. Подробнее «Размер вычета при покупке жилья». Право на вычет возникает после получения Акта приема-передачи квартиры (при покупке по договору долевого участия) или даты оформления права собственности согласно выписке из ЕГРН (при покупке по договору купли-продажи). Подавать документы на вычет в налоговый орган можно по окончании года, когда возникло на него право. Подробнее «Информация об имущественном вычете»,«Когда возникает право вычета». В вычет можно включить как свои, так и заемные средства. С юридической точки зрения кредитные средства также считаются Вашими расходами. Список необходимых документов и процесс получения вычета описаны в статьях: «Список документов для получения вычета» и «Процесс получения вычета». Пример: В 2019 году Дежнев Г.С. взял в банке ипотечный кредит в размере 2 млн рублей и купил квартиру стоимостью 2,2 млн рублей. Свидетельство о регистрации права собственности было оформлено также в 2019 году. В 2020 году Дежнев Г.С. подал в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2019 год и заявил основной вычет в максимальном размере 2 млн рублей (к возврату 260 тыс. рублей), несмотря на то, что личных средств Дежнев потратил только 200 тыс. рублей. Также он может заявить вычет по ипотечным процентам. Вычет по ипотечным процентам Вычет по ипотечным процентам При покупке жилья в ипотеку, кроме основного вычета, Вы также можете получить вычет по уплаченным кредитным процентам и вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке. Заметка: Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов. Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут). При этом: 1. Право на вычет по ипотечным процентам возникает только в момент возникновения права основного вычета. Если ипотека оформлена ранее года, в котором была получена выписка из ЕГРН (или Акт приема-передачи), то в состав вычета все равно можно включить все уплаченные Вами проценты с первых платежей ипотеки. Пример:В 2017 году Бельский Г.И. оформил ипотеку и заключил договор долевого участия на строительство квартиры, а в 2019 году он получил Акт приема-передачи квартиры. Несмотря на то, что ипотека выплачивалась с 2017 года, обратиться в налоговую инспекцию за вычетом Бельский Г.И. может только в 2020 году. Но получить вычет он сможет по всем фактически уплаченным с 2017 года процентам. 2. Максимальный размер вычета по ипотечным процентам составляет 3 млн рублей (к возврату 390 тыс. рублей). Заметка: если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, то применяются старые нормы и размер вычета по кредитным процентам не ограничен. Пример:В 2018 году Уланова Н.Н. взяла в банке ипотечный кредит 10 млн рублей и купила квартиру стоимостью 12 млн рублей. За 2018-2019 годы Уланова Н.Н. заплатила 4 млн рублей ипотечных процентов. В 2020 году Уланова Н.Н. подала в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2019 год и заявила основной имущественный вычет в размере 2 млн руб. (к возврату 260 тыс. рублей), а также вычет по кредитным процентам в размере максимальной суммы 3 млн руб. (к возврату 390 тыс. рублей). Заявить к вычету можно только фактически уплаченные ипотечные проценты за прошлые календарные годы. Пример:В июне 2019 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру. В 2020 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2019 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля по декабрь 2019 года. В 2021 году Гречихин С.Д. сможет подать документы за 2020 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2020 году), в 2022 году – за 2021 год и т.д. По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам? По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам? Вычет по кредитным процентам можно получить не только по договорам ипотеки, а по любому целевому займу, направленному на приобретение/строительство жилья (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам. Если такой записи в договоре не будет, то несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2016 №03-04-05/20053). Пример:В 2019 году Шилова К.О. взяла займ у организации на покупку квартиры. В договоре четко указано, что займ потрачен на покупку конкретной квартиры, поэтому Шилова К.О. сможет получить вычет по кредитным процентам. Пример: В 2019 году Тамарина Э.М. купила квартиру за 2 млн рублей с привлечением кредита на потребительские цели в размере1 млн рублей. Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.М. сможет получить имущественный вычет в размере 2 млн рублей (к возврату 260 тыс. рублей), а вычетом по процентам воспользоваться не сможет. Документы для оформления вычета по ипотечным процентам Документы для оформления вычета по ипотечным процентам Для получения вычета по ипотечным процентам в дополнение к основным документам по сделке (см. «Документы») нужно представить в налоговую инспекцию копию кредитного договора и справку об уплаченных процентах.Справку можно получить в банке, в котором Вы оформляли ипотеку. В некоторых банках справку выдают сразу, а в некоторых – через несколько дней после письменного запроса (это лучше уточнить в своем банке). Иногда в налоговом органе могут также запросить платежные документы по оплате ипотечных процентов (платежные поручения, выписку из банка, квитанции и т.п.). В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), или сослаться на письмо ФНС России от 22.11. 2012 N ЕД-4-3/19630@, где указано, что справки об уплаченных процентах из банка достаточно и дополнительных платежных документов для получения вычета не требуется. Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу? Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу? Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам, чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы. Как только основной вычет будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам и приложить соответствующие документы. Пример: В 2019 году Хавина М.В. купила квартиру в ипотеку за 3 млн рублей. Доходы Хавиной М.В. составляют 800 тыс. рублей в год (сумма удержанного налога за год 104 000 руб.). В этом случае в 2020 году она сможет заявить основной вычет (так как не имеет смысла заявлять проценты). В 2021 году Хавина М.В. продолжит получать основной вычет. В 2022 году, так как основной вычет будет исчерпан, она добавит в декларацию данные об уплаченных процентах с начала выплат (с 2019 года). Обязательно ли подавать документы на вычет каждый год? Обязательно ли подавать документы на вычет каждый год? Часто складывается ситуация, когда основной вычет уже исчерпан, а сумма выплачиваемых процентов по ипотеке небольшая. Чтобы сэкономить время Вы можете не подавать документы в налоговый орган каждый календарный год, а подавать раз в несколько лет, включив в декларацию все уплаченные за эти годы проценты. Пример: В 2018 году Детнев Л.П. купил квартиру в ипотеку. Согласно условиям ипотеки, он ежегодно выплачивает ипотечных процентов на сумму 100 000 рублей. Доходы Детнева Л.П. в год превышают 2 млн рублей. В 2019 году Детнев подал документы в налоговый орган и получил основной вычет и вычет по процентам, уплаченным в 2018 году. В 2020 году Детнев может не подавать декларацию, а подождать несколько лет и заявить все проценты сразу: например, подать документы в 2022 году и получить вычет по процентам, уплаченным в 2019, 2020 и 2021 годах. Вычет по процентам при перекредитовании (рефинансировании кредита) Вычет по процентам при перекредитовании (рефинансировании кредита) В случае рефинансирования кредита в другом банке Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному, и по новому кредиту (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). При этом важно, чтобы в новом договоре было явно отмечено,что он выдан для рефинансирования прошлого целевого кредита. Пример: Голованов И.В. купил квартиру в 2018 году стоимостью 3 млн рублей (из них 1 млн рублей собственных средств, а 2 млн рублей заемных). В 2019 году он осуществил рефинансирование кредита в другом банке. Тогда при получении вычета по процентам Голованов И.В. сможет учесть проценты, выплаченные по первому и второму кредитам. Процесс получения вычета Процесс получения вычета Процесс получения вычета по ипотечным процентам не отличается от получения основного вычета и подробно рассмотрен в статьях:«Процесс получения вычета», «Получение имущественного вычета через работодателя». Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру. Это учебный сайт для тех, кто хочет разобраться в правилах купли-продажи квартир. Получите вычет Личный консультант заполнит за вас декларацию за 1699 ₽ Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/procenty-po-ipoteke/ ​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку ​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги. Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года. 1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку? 1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку? Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту. Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс. рублей, во втором — 390 тыс. рублей. В какой момент возникает право на использование вычета? 2. В какой момент возникает право на использование вычета? 2. В какой момент возникает право на использование вычета? При покупке готового жилья — в момент регистрации права собственности. При покупке строящегося жилья — в момент получения акта приема-передачи. При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом. 3. Какой порядок использования вычета? 3. Какой порядок использования вычета? Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект). Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, они могут оформить вычет за три предыдущих года). Однако если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие налоговые периоды. 4. Пример расчета 4. Пример расчета Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей. Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс. рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс. рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита). Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей. Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года. 5. Когда вычет не предоставляется? 5. Когда вычет не предоставляется? если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств; если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный). 6. Что еще полезно знать 6. Что еще полезно знать Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется. Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит вычет с 2 млн, второй — с 1 млн рублей). При покупке имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами согласно их доле. С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей. 7. Какой самый удобный способ получения вычета? 7. Какой самый удобный способ получения вычета? Многие знают, что при покупке недвижимости физическому лицу положен налоговый вычет, но не всем известно, что его можно оформить через специальный сервис nalog.ru, использование которого исключает посещение налоговой. Чтобы подать заявление на налоговый вычет на сайте Nalog.ru, необходимо иметь доступ в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». Получить доступ можно одним из трех способов: с помощью учетной записи реквизитов доступа в «Госуслуги» (только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА — Единой системы идентификации и аутентификации (отделения Почты России, МФЦ и др.); с помощью регистрационной карты (можно получить в инспекции ФНС России); с помощью квалифицированной электронной подписи. 8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет? 8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет? Заполняем налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Данные для заполнения можно взять в бухгалтерии по месту работы (заказать справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год). Заполнение декларации проходит в несколько этапов: указываются личные данные налогоплательщика, сведения о доходах, затем информация о вычетах, которые планируется получить. Когда декларация заполнена и исчислена сумма налога к возврату из бюджета, необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат. В заявлении указываются реквизиты счета, на который будет перечислена сумма вычета. К заполненной декларации необходимо приложить список документов, которые должны быть отправлены в инспекцию в электронном виде. Список документов включает в себя: — документы, подтверждающие право на жилье; — платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества; — документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (получить соответствующие справки можно в банке); — при приобретении имущества в общую совместную собственность предоставляется копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами. Полный список документов, которые необходимо приложить к декларации, можно посмотреть на портале здесь. Декларацию, сформированную в режиме онлайн, а также скан-копии сопроводительных документов к декларации необходимо подписать электронной подписью и отправить в налоговую. Создать ключ неквалифицированной электронной подписи и получить сертификат ключа проверки ЭП можно здесь же, в личном кабинете, нажав на «Профиль пользователя». 9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки? 9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки? Максимальный срок рассмотрения заявления (камеральной проверки всех направленных документов) составляет три месяца, на перечисление средств потребуется еще до 30 дней. 10. Что делать, если сроки вышли, а деньги не перечислены? 10. Что делать, если сроки вышли, а деньги не перечислены? Связаться с вашей инспекцией (по месту учета налогоплательщика) по телефону. Но, как правило, с конкретной ФНС связаться по контактному телефону невозможно. В этом случае советуем обратиться по общему телефону контакт-центра (есть на сайте nalog.ru), обозначить проблему и попросить соединить с нужной инспекцией. Обычно именно так удается достучаться до нужных специалистов. Источник: https://www.banki.ru/news/columnists/?id=10030359 Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет.  Если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату, то платите подоходный налог  — 13%. Перечисляет его бухгалтерия, а вы получаете зарплату уже без НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Каждый год вы отдаете государству внушительную сумму.  Например, получая официальную зарплату 60 000 рублей, каждый месяц вы выплачиваете налоги на сумму 7 800 рублей. В год это 93 600 рублей. После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть!  В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли  Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту  Расходы на отделку и ремонт жилья — только в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки)  Вычет НЕ предоставляется  Вычет НЕ предоставляется  При покупке недвижимости у взаимосвязанных лиц  Налоговый вычет не получится оформить, если вы купили квартиру или дом у родственников: супруга, детей, родителей, братьев или сестер, а также у работодателя. Потому что все эти люди считаются «взаимосвязанными лицами», то есть заинтересованными. Если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета да, имущественный вычет можно получить только один раз, если приобретали жилье до 2014 года. А вот с 1 января 2014 года в Налоговый кодекс внесли изменения: если налоговый вычет при покупке недвижимости получен не в максимальном размере (с суммы меньше 2 млн рублей), то его остаток можно дополучить при покупке другого объекта недвижимости.  Ограничение для одного человека составляет 260 000 рублей за недвижимость и 390 000 рублей по процентам за ипотечный кредит.  В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья.  Какую сумму можно получить Какую сумму можно получить Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным вами подоходным налогом. Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей В общей сложности вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей. Таким образом, до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке квартиры, а также до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке. То есть купить жилье можно и за 5, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей.  Для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей. Ежегодно вы можете получить не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком. Если недвижимость была приобретена в ипотеку Если недвижимость была приобретена в ипотеку В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой 3 млн рублей. Вернуть с ипотечных процентов вы можете максимум 3 млн рублей x 13% = 390 тысяч рублей. Если в 2018 году за проценты по кредиту выплачено 10 000 рублей, возместить можно 1 300 рублей. И так не более 390 тысяч рублей за весь срок кредитования.  Законодательство не накладывает ограничения на число лет возмещения. Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то можно ежегодно оформлять вычет по мере уплаты процентов. В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. Вы можете сами рассчитать на калькуляторе, какую сумму можете получить. А если квартира была приобретена в браке А если квартира была приобретена в браке Ограничение налогового вычета для одного человека составляет 260 000 рублей, вычета по кредитным процентам— 390 000 руб. При этом, если квартира приобретена после 1 января 2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов.  Супруги имеют равные права на возврат, даже если имя супруга не указано в договоре купли-продажи. За какое время можно получить вычет За какое время можно получить вычет Получить вычет можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет – нельзя. Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером. Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него. Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья. Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года. Например, если вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2019 году, то вы сможете вернуть себе налог за 2018, 2017 и 2016 годы.  Когда можно подать документы на вычет Когда можно подать документы на вычет Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у вас имеются на руках: платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры, дома или участка документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время и день года.  Единственное ваше ограничение заключается в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года. Например, в 2019 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2015 год. За какой срок можно получить налоговый вычет За какой срок можно получить налоговый вычет Декларация на возврат налога всегда подается за целый календарный год (вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги). При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании. Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя. При этом стоит отметить, что вы можете воспользоваться возможностью получить вычет через работодателя, не дожидаясь окончания календарного года.  Как получить вычет Как получить вычет Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. В каждой конкретной ситуации есть свою нюансы, поэтому рекомендуем уточнить подробные требования для оформления вычета в налоговой.   Какие документы нужны Заявление на возврат налога  Документы, подтверждающие ваши расходы Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ)  Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись сервисом возврата налогов.  Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно и заполнять документы. Такая услуга — заполнение декларации и подготовка пакета документов — обойдется вам в 1 499 рублей.  Подайте онлайн-заявку, и вам позвонит налоговый консультант: он подробно расскажет, какие требуются документы. Чтобы отправить их консультанту, вы можете их отсканировать или просто сфотографировать на смартфон. Консультант сам заполнит декларацию, и вам нужно будет только загрузить её на сайт ФНС, отправить туда по почте или занести лично. Деньги вернутся вам на карту, причем необязательно для этого быть клиентом Сбербанка.    Сейчас читают  Сейчас читают  Как переехать в новую квартиру без проблем Как переехать в новую квартиру без проблем Как снять обременение после выплаты ипотеки: пошаговая инструкция Как снять обременение после выплаты ипотеки: пошаговая инструкция Прописка в квартире: 5 главных мифов
  11. Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку
  12. Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку
  13. Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку
  14. Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку
  15. Основной вычет
  16. ​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
  17. ​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
  18. ​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
  19. 1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?
  20. Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году
  21. Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году
  22. Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году
  23. В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость
  24. Возврат подоходного налога за покупку квартиры в ипотеку
  25. Можно ли вернуть подоходный налог при покупке жилья в ипотеку
  26. Возмещение процентов по ипотечному кредиту
  27. Размер вычета
  28. Условия оформления
  29. Порядок получения
  30. Необходимые документы
  31. Имущественный вычет по ипотеке
  32. Особые случаи
  33. Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку Источник: https://kupiproday-kvartiru.ru/nalogi/nalogovyj-vychet-s-procentov-po-ipoteke/ Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку 23.06.20 Одна из самых попкулярных тем – вычет при покупке жилья в ипотеку. Ниже рассмотрим особенности получения имущественного вычета при покупке жилья с привлечением кредитных средств. Основной вычет Основной вычет При покупке квартиры/дома с использованием ипотечных средств Вы можете получить два налоговых вычета: основной вычет (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ) и вычет по ипотечным процентам (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). Основной вычет при приобретении квартиры в ипотеку ничем не отличается от вычета при обычной покупке. Мы не будем рассматривать его подробно, а лишь напомним основные моменты: Максимальный размер вычета составляет 2 млн рублей. Вернуть вы сможете 13% от этой суммы – 260 тыс. рублей. Подробнее «Размер вычета при покупке жилья». Право на вычет возникает после получения Акта приема-передачи квартиры (при покупке по договору долевого участия) или даты оформления права собственности согласно выписке из ЕГРН (при покупке по договору купли-продажи). Подавать документы на вычет в налоговый орган можно по окончании года, когда возникло на него право. Подробнее «Информация об имущественном вычете»,«Когда возникает право вычета». В вычет можно включить как свои, так и заемные средства. С юридической точки зрения кредитные средства также считаются Вашими расходами. Список необходимых документов и процесс получения вычета описаны в статьях: «Список документов для получения вычета» и «Процесс получения вычета». Пример: В 2019 году Дежнев Г.С. взял в банке ипотечный кредит в размере 2 млн рублей и купил квартиру стоимостью 2,2 млн рублей. Свидетельство о регистрации права собственности было оформлено также в 2019 году. В 2020 году Дежнев Г.С. подал в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2019 год и заявил основной вычет в максимальном размере 2 млн рублей (к возврату 260 тыс. рублей), несмотря на то, что личных средств Дежнев потратил только 200 тыс. рублей. Также он может заявить вычет по ипотечным процентам. Вычет по ипотечным процентам Вычет по ипотечным процентам При покупке жилья в ипотеку, кроме основного вычета, Вы также можете получить вычет по уплаченным кредитным процентам и вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке. Заметка: Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов. Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут). При этом: 1. Право на вычет по ипотечным процентам возникает только в момент возникновения права основного вычета. Если ипотека оформлена ранее года, в котором была получена выписка из ЕГРН (или Акт приема-передачи), то в состав вычета все равно можно включить все уплаченные Вами проценты с первых платежей ипотеки. Пример:В 2017 году Бельский Г.И. оформил ипотеку и заключил договор долевого участия на строительство квартиры, а в 2019 году он получил Акт приема-передачи квартиры. Несмотря на то, что ипотека выплачивалась с 2017 года, обратиться в налоговую инспекцию за вычетом Бельский Г.И. может только в 2020 году. Но получить вычет он сможет по всем фактически уплаченным с 2017 года процентам. 2. Максимальный размер вычета по ипотечным процентам составляет 3 млн рублей (к возврату 390 тыс. рублей). Заметка: если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, то применяются старые нормы и размер вычета по кредитным процентам не ограничен. Пример:В 2018 году Уланова Н.Н. взяла в банке ипотечный кредит 10 млн рублей и купила квартиру стоимостью 12 млн рублей. За 2018-2019 годы Уланова Н.Н. заплатила 4 млн рублей ипотечных процентов. В 2020 году Уланова Н.Н. подала в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2019 год и заявила основной имущественный вычет в размере 2 млн руб. (к возврату 260 тыс. рублей), а также вычет по кредитным процентам в размере максимальной суммы 3 млн руб. (к возврату 390 тыс. рублей). Заявить к вычету можно только фактически уплаченные ипотечные проценты за прошлые календарные годы. Пример:В июне 2019 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру. В 2020 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2019 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля по декабрь 2019 года. В 2021 году Гречихин С.Д. сможет подать документы за 2020 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2020 году), в 2022 году – за 2021 год и т.д. По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам? По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам? Вычет по кредитным процентам можно получить не только по договорам ипотеки, а по любому целевому займу, направленному на приобретение/строительство жилья (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам. Если такой записи в договоре не будет, то несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2016 №03-04-05/20053). Пример:В 2019 году Шилова К.О. взяла займ у организации на покупку квартиры. В договоре четко указано, что займ потрачен на покупку конкретной квартиры, поэтому Шилова К.О. сможет получить вычет по кредитным процентам. Пример: В 2019 году Тамарина Э.М. купила квартиру за 2 млн рублей с привлечением кредита на потребительские цели в размере1 млн рублей. Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.М. сможет получить имущественный вычет в размере 2 млн рублей (к возврату 260 тыс. рублей), а вычетом по процентам воспользоваться не сможет. Документы для оформления вычета по ипотечным процентам Документы для оформления вычета по ипотечным процентам Для получения вычета по ипотечным процентам в дополнение к основным документам по сделке (см. «Документы») нужно представить в налоговую инспекцию копию кредитного договора и справку об уплаченных процентах.Справку можно получить в банке, в котором Вы оформляли ипотеку. В некоторых банках справку выдают сразу, а в некоторых – через несколько дней после письменного запроса (это лучше уточнить в своем банке). Иногда в налоговом органе могут также запросить платежные документы по оплате ипотечных процентов (платежные поручения, выписку из банка, квитанции и т.п.). В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), или сослаться на письмо ФНС России от 22.11. 2012 N ЕД-4-3/19630@, где указано, что справки об уплаченных процентах из банка достаточно и дополнительных платежных документов для получения вычета не требуется. Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу? Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу? Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам, чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы. Как только основной вычет будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам и приложить соответствующие документы. Пример: В 2019 году Хавина М.В. купила квартиру в ипотеку за 3 млн рублей. Доходы Хавиной М.В. составляют 800 тыс. рублей в год (сумма удержанного налога за год 104 000 руб.). В этом случае в 2020 году она сможет заявить основной вычет (так как не имеет смысла заявлять проценты). В 2021 году Хавина М.В. продолжит получать основной вычет. В 2022 году, так как основной вычет будет исчерпан, она добавит в декларацию данные об уплаченных процентах с начала выплат (с 2019 года). Обязательно ли подавать документы на вычет каждый год? Обязательно ли подавать документы на вычет каждый год? Часто складывается ситуация, когда основной вычет уже исчерпан, а сумма выплачиваемых процентов по ипотеке небольшая. Чтобы сэкономить время Вы можете не подавать документы в налоговый орган каждый календарный год, а подавать раз в несколько лет, включив в декларацию все уплаченные за эти годы проценты. Пример: В 2018 году Детнев Л.П. купил квартиру в ипотеку. Согласно условиям ипотеки, он ежегодно выплачивает ипотечных процентов на сумму 100 000 рублей. Доходы Детнева Л.П. в год превышают 2 млн рублей. В 2019 году Детнев подал документы в налоговый орган и получил основной вычет и вычет по процентам, уплаченным в 2018 году. В 2020 году Детнев может не подавать декларацию, а подождать несколько лет и заявить все проценты сразу: например, подать документы в 2022 году и получить вычет по процентам, уплаченным в 2019, 2020 и 2021 годах. Вычет по процентам при перекредитовании (рефинансировании кредита) Вычет по процентам при перекредитовании (рефинансировании кредита) В случае рефинансирования кредита в другом банке Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному, и по новому кредиту (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). При этом важно, чтобы в новом договоре было явно отмечено,что он выдан для рефинансирования прошлого целевого кредита. Пример: Голованов И.В. купил квартиру в 2018 году стоимостью 3 млн рублей (из них 1 млн рублей собственных средств, а 2 млн рублей заемных). В 2019 году он осуществил рефинансирование кредита в другом банке. Тогда при получении вычета по процентам Голованов И.В. сможет учесть проценты, выплаченные по первому и второму кредитам. Процесс получения вычета Процесс получения вычета Процесс получения вычета по ипотечным процентам не отличается от получения основного вычета и подробно рассмотрен в статьях:«Процесс получения вычета», «Получение имущественного вычета через работодателя». Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру. Это учебный сайт для тех, кто хочет разобраться в правилах купли-продажи квартир. Получите вычет Личный консультант заполнит за вас декларацию за 1699 ₽ Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/procenty-po-ipoteke/ ​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку ​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги. Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года. 1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку? 1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку? Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту. Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс. рублей, во втором — 390 тыс. рублей. В какой момент возникает право на использование вычета? 2. В какой момент возникает право на использование вычета? 2. В какой момент возникает право на использование вычета? При покупке готового жилья — в момент регистрации права собственности. При покупке строящегося жилья — в момент получения акта приема-передачи. При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом. 3. Какой порядок использования вычета? 3. Какой порядок использования вычета? Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект). Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, они могут оформить вычет за три предыдущих года). Однако если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие налоговые периоды. 4. Пример расчета 4. Пример расчета Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей. Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс. рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс. рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита). Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей. Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года. 5. Когда вычет не предоставляется? 5. Когда вычет не предоставляется? если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств; если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный). 6. Что еще полезно знать 6. Что еще полезно знать Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется. Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит вычет с 2 млн, второй — с 1 млн рублей). При покупке имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами согласно их доле. С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей. 7. Какой самый удобный способ получения вычета? 7. Какой самый удобный способ получения вычета? Многие знают, что при покупке недвижимости физическому лицу положен налоговый вычет, но не всем известно, что его можно оформить через специальный сервис nalog.ru, использование которого исключает посещение налоговой. Чтобы подать заявление на налоговый вычет на сайте Nalog.ru, необходимо иметь доступ в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». Получить доступ можно одним из трех способов: с помощью учетной записи реквизитов доступа в «Госуслуги» (только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА — Единой системы идентификации и аутентификации (отделения Почты России, МФЦ и др.); с помощью регистрационной карты (можно получить в инспекции ФНС России); с помощью квалифицированной электронной подписи. 8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет? 8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет? Заполняем налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Данные для заполнения можно взять в бухгалтерии по месту работы (заказать справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год). Заполнение декларации проходит в несколько этапов: указываются личные данные налогоплательщика, сведения о доходах, затем информация о вычетах, которые планируется получить. Когда декларация заполнена и исчислена сумма налога к возврату из бюджета, необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат. В заявлении указываются реквизиты счета, на который будет перечислена сумма вычета. К заполненной декларации необходимо приложить список документов, которые должны быть отправлены в инспекцию в электронном виде. Список документов включает в себя: — документы, подтверждающие право на жилье; — платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества; — документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (получить соответствующие справки можно в банке); — при приобретении имущества в общую совместную собственность предоставляется копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами. Полный список документов, которые необходимо приложить к декларации, можно посмотреть на портале здесь. Декларацию, сформированную в режиме онлайн, а также скан-копии сопроводительных документов к декларации необходимо подписать электронной подписью и отправить в налоговую. Создать ключ неквалифицированной электронной подписи и получить сертификат ключа проверки ЭП можно здесь же, в личном кабинете, нажав на «Профиль пользователя». 9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки? 9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки? Максимальный срок рассмотрения заявления (камеральной проверки всех направленных документов) составляет три месяца, на перечисление средств потребуется еще до 30 дней. 10. Что делать, если сроки вышли, а деньги не перечислены? 10. Что делать, если сроки вышли, а деньги не перечислены? Связаться с вашей инспекцией (по месту учета налогоплательщика) по телефону. Но, как правило, с конкретной ФНС связаться по контактному телефону невозможно. В этом случае советуем обратиться по общему телефону контакт-центра (есть на сайте nalog.ru), обозначить проблему и попросить соединить с нужной инспекцией. Обычно именно так удается достучаться до нужных специалистов. Источник: https://www.banki.ru/news/columnists/?id=10030359 Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет.  Если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату, то платите подоходный налог  — 13%. Перечисляет его бухгалтерия, а вы получаете зарплату уже без НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Каждый год вы отдаете государству внушительную сумму.  Например, получая официальную зарплату 60 000 рублей, каждый месяц вы выплачиваете налоги на сумму 7 800 рублей. В год это 93 600 рублей. После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть!  В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли  Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту  Расходы на отделку и ремонт жилья — только в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки)  Вычет НЕ предоставляется  Вычет НЕ предоставляется  При покупке недвижимости у взаимосвязанных лиц  Налоговый вычет не получится оформить, если вы купили квартиру или дом у родственников: супруга, детей, родителей, братьев или сестер, а также у работодателя. Потому что все эти люди считаются «взаимосвязанными лицами», то есть заинтересованными. Если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета да, имущественный вычет можно получить только один раз, если приобретали жилье до 2014 года. А вот с 1 января 2014 года в Налоговый кодекс внесли изменения: если налоговый вычет при покупке недвижимости получен не в максимальном размере (с суммы меньше 2 млн рублей), то его остаток можно дополучить при покупке другого объекта недвижимости.  Ограничение для одного человека составляет 260 000 рублей за недвижимость и 390 000 рублей по процентам за ипотечный кредит.  В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья.  Какую сумму можно получить Какую сумму можно получить Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным вами подоходным налогом. Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей В общей сложности вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей. Таким образом, до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке квартиры, а также до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке. То есть купить жилье можно и за 5, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей.  Для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей. Ежегодно вы можете получить не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком. Если недвижимость была приобретена в ипотеку Если недвижимость была приобретена в ипотеку В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой 3 млн рублей. Вернуть с ипотечных процентов вы можете максимум 3 млн рублей x 13% = 390 тысяч рублей. Если в 2018 году за проценты по кредиту выплачено 10 000 рублей, возместить можно 1 300 рублей. И так не более 390 тысяч рублей за весь срок кредитования.  Законодательство не накладывает ограничения на число лет возмещения. Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то можно ежегодно оформлять вычет по мере уплаты процентов. В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. Вы можете сами рассчитать на калькуляторе, какую сумму можете получить. А если квартира была приобретена в браке А если квартира была приобретена в браке Ограничение налогового вычета для одного человека составляет 260 000 рублей, вычета по кредитным процентам— 390 000 руб. При этом, если квартира приобретена после 1 января 2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов.  Супруги имеют равные права на возврат, даже если имя супруга не указано в договоре купли-продажи. За какое время можно получить вычет За какое время можно получить вычет Получить вычет можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет – нельзя. Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером. Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него. Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья. Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года. Например, если вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2019 году, то вы сможете вернуть себе налог за 2018, 2017 и 2016 годы.  Когда можно подать документы на вычет Когда можно подать документы на вычет Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у вас имеются на руках: платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры, дома или участка документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время и день года.  Единственное ваше ограничение заключается в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года. Например, в 2019 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2015 год. За какой срок можно получить налоговый вычет За какой срок можно получить налоговый вычет Декларация на возврат налога всегда подается за целый календарный год (вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги). При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании. Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя. При этом стоит отметить, что вы можете воспользоваться возможностью получить вычет через работодателя, не дожидаясь окончания календарного года.  Как получить вычет Как получить вычет Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. В каждой конкретной ситуации есть свою нюансы, поэтому рекомендуем уточнить подробные требования для оформления вычета в налоговой.   Какие документы нужны Заявление на возврат налога  Документы, подтверждающие ваши расходы Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ)  Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись сервисом возврата налогов.  Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно и заполнять документы. Такая услуга — заполнение декларации и подготовка пакета документов — обойдется вам в 1 499 рублей.  Подайте онлайн-заявку, и вам позвонит налоговый консультант: он подробно расскажет, какие требуются документы. Чтобы отправить их консультанту, вы можете их отсканировать или просто сфотографировать на смартфон. Консультант сам заполнит декларацию, и вам нужно будет только загрузить её на сайт ФНС, отправить туда по почте или занести лично. Деньги вернутся вам на карту, причем необязательно для этого быть клиентом Сбербанка.    Сейчас читают  Сейчас читают  Как переехать в новую квартиру без проблем Как переехать в новую квартиру без проблем Как снять обременение после выплаты ипотеки: пошаговая инструкция Как снять обременение после выплаты ипотеки: пошаговая инструкция Прописка в квартире: 5 главных мифов
  34. Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку
  35. Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку
  36. Основной вычет
  37. Основной вычет
  38. Вычет по ипотечным процентам
  39. Вычет по ипотечным процентам
  40. По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам?
  41. По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам?
  42. Документы для оформления вычета по ипотечным процентам
  43. Документы для оформления вычета по ипотечным процентам
  44. Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу?
  45. Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу?
  46. Обязательно ли подавать документы на вычет каждый год?
  47. Обязательно ли подавать документы на вычет каждый год?
  48. Вычет по процентам при перекредитовании (рефинансировании кредита)
  49. Вычет по процентам при перекредитовании (рефинансировании кредита)
  50. Процесс получения вычета
  51. Процесс получения вычета
  52. ​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
  53. ​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
  54. 1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?
  55. 1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?
  56. 2. В какой момент возникает право на использование вычета?
  57. 2. В какой момент возникает право на использование вычета?
  58. 3. Какой порядок использования вычета?
  59. 3. Какой порядок использования вычета?
  60. 4. Пример расчета
  61. 4. Пример расчета
  62. 5. Когда вычет не предоставляется?
  63. 5. Когда вычет не предоставляется?
  64. 6. Что еще полезно знать
  65. 6. Что еще полезно знать
  66. 7. Какой самый удобный способ получения вычета?
  67. 7. Какой самый удобный способ получения вычета?
  68. 8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет?
  69. 8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет?
  70. 9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки?
  71. 9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки?
  72. 10. Что делать, если сроки вышли, а деньги не перечислены?
  73. 10. Что делать, если сроки вышли, а деньги не перечислены?
  74. Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году
  75. Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году
  76. В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость
  77. В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость
  78. Вычет НЕ предоставляется 
  79. Вычет НЕ предоставляется 
  80. Какую сумму можно получить
  81. Какую сумму можно получить
  82. Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей
  83. Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей
  84. Если недвижимость была приобретена в ипотеку
  85. Если недвижимость была приобретена в ипотеку
  86. А если квартира была приобретена в браке
  87. А если квартира была приобретена в браке
  88. За какое время можно получить вычет
  89. За какое время можно получить вычет
  90. Когда можно подать документы на вычет
  91. Когда можно подать документы на вычет
  92. За какой срок можно получить налоговый вычет
  93. За какой срок можно получить налоговый вычет
  94. Как получить вычет
  95. Как получить вычет
  96. Сейчас читают 
  97. Сейчас читают 
  98. Как переехать в новую квартиру без проблем
  99. Как переехать в новую квартиру без проблем
  100. Как снять обременение после выплаты ипотеки: пошаговая инструкция
  101. Как снять обременение после выплаты ипотеки: пошаговая инструкция
  102. Прописка в квартире: 5 главных мифов

Возврат подоходного налога за покупку квартиры в ипотеку

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку
Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

Покупка собственного жилья — очень важный и весьма ответственный момент в жизни людей. Часто квартиры в нашей стране покупают с использованием ипотечного кредита.

В законодательстве предусмотрены сразу несколько важных моментов для людей, которые покупают недвижимость, причем их задача заключается в облегчении этого процесса.

Одним из таких пунктов является налоговый вычет, который нередко используется для уменьшения расходов по различным статьям. Рассмотрим, можно ли им воспользоваться в случае с ипотекой.

Можно ли вернуть подоходный налог при покупке жилья в ипотеку

В нашей стране люди могут вернуть часть денег, которые были потрачены на покупку жилой недвижимости из собственных подоходных налогов. Задействовать налоговый вычет можно в разных условиях, которые прописаны в Налоговом кодексе, но нас сейчас интересует вариант с покупкой недвижимости, а в частности квартиры путем использования ипотечного кредита.

В случае обычной покупки квартиры у вас есть возможность вернуть часть потраченных денег путем использования налогового вычета.

Он является суммой денег, на которую будет уменьшена ваша налоговая база.

Другими словами, для того чтобы использовать налоговый вычет, вам нужно официально уплачивать налоги, а потому данная процедура недоступна людям, которые работают без официального трудоустройства.

В течение года вы выплачиваете от 13% своих доходов в качестве подоходного налога, а налоговый вычет позволяет вернуть определенную часть итоговой суммы. Другими словами – не государство выплачивает вам деньги, а вы их возвращаете из своих же налогов. Есть предельное значение суммы, но оно не может превышать размер ваших налогов.

При покупке квартиры в ипотеку текущее законодательство дает возможность возвращения части потраченных средств при помощи налогового вычета.

Более того, используя ипотеку или простой кредит, можно еще сделать вычет, опираясь на проценты, которые вы будете выплачивать в будущем.

Таким способом, при достаточно высоком уровне доходов и официальном трудоустройстве, можно будет в итоге вернуть из налогов вполне солидную денежную сумму.

Возмещение процентов по ипотечному кредиту

Одним из самых приятных пунктов во всей процедуре является возможность возврата процентов по ипотечному кредиту. Покупка квартиры в ипотеку — очень популярный вариант в нашей стране, особенно если речь идет о молодых людях, у которых просто не может быть в таком возрасте необходимой денежной суммы для приобретения собственного жилья.

Минусом ипотеки, как и любого кредита в целом, всегда считаются проценты, которые нужно также выплачивать. Однако есть возможность вернуть часть от них через налоговый вычет, что является весьма приятным бонусом. В итоге можно считать, что у вас получилась более низкая процентная ставка, чем прописано в договоре.

Рассчитать размер налогового вычита

Размер вычета

Теперь обсудим еще один важный момент – размер налогового вычета, на который можно рассчитывать. При продаже недвижимости жилого типа доступен налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей. С продажей жилья ситуация уже интереснее, ведь сумма начинается с 2 миллионов рублей – именно она является максимально доступной при покупке квартиры.

До 2014 года двумя миллионами ограничивали налоговый вычет по основной сумме кредита или ипотеки, а вот проценты не имели никакого ограничения.

Начиная с 2014 года, законы изменились, а потому сейчас есть новая сумма – 3 миллиона рублей, причем она касается только процентов по кредиту или ипотеке, а из стоимости берется до сих пор максимум 2 миллиона.

Более того, налоговый вычет в такой ситуации предоставляется лишь на один предмет недвижимости – в нашем случае на квартиру.

Не забывайте, что вернуть при помощи налогового вычета вы можете не весь размер стоимости квартиры или процентной ставки по ипотеке, а лишь 13% от этой суммы.

То есть, из 3,5 миллионов рублей по процентной ставке в налоговый вычет будет учитываться только 3 из них, а уже из этих 3 миллионов считаются 13% итоговой суммы – в нашем случае это 390 тыс. рублей.

До 2014 года ограничений по процентам не было, а потому учитывался их полный размер. В итоге имеем такой результат:

  • на процентную ставку по ипотеке идет отдельный налоговый вычет;
  • размер вычета по процентам ограничен 3 миллионами рублей;
  • как и с обычным вычетом, вам возвращают из налогов 13% от вычтенной суммы.

Условия оформления

Для того чтобы получить возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, обязательно нужно сначала собрать необходимые документы. Прежде всего, для большинства людей потребуется визит в налоговую, где могут проконсультировать по данному вопросу. Весь список необходимых документов выдают именно в налоговой, там и рассказывают, как получить ту или иную справку.

Условия довольно простые – все должно быть оформлено официально, открыто и в правильной форме. Вместе с тем вы должны быть официально трудоустроены или иметь другие пути выплаты подоходных налогов, ведь вычет делается именно из них.

Порядок получения

Налоговый вычет получается только после совершения той или иной процедуры – покупки квартиры или уплаты процентов в нашем случае. Обычно проводятся регулярные выплаты по кредиту – в обязательном порядке, а вот уплата процентов зависит от ситуации. Иногда проценты по ипотеке выплачиваются после уплаты основной ее части – непосредственно стоимости квартиры.

Загвоздка в том, что для налогового возврата по самому кредиту и его процентам нужны разные документы, а потому в налоговую эти заявки подаются отдельно.

Другими словами, если вы еще не начали выплачивать проценты по кредиту, не стоит беспокоиться о сборе документов, которые касаются этого.

В такой ситуации лучше сначала исчерпать лимит налогового вычета по основным выплатам, а потом делать то же самое по ипотечным процентам. В большинстве ситуаций нужно пройти один и то же путь:

  • оформить ипотеку;
  • выплачивать основные взносы;
  • получить налоговый вычет по основной стоимости квартиры;
  • выплачивать в течение года проценты;
  • по итогам года вернуть из налогов часть уплаченных процентов.

Необходимые документы

Основными документами будут выступать договора и выписки из банка. Первым вам нужен будет кредитный договор, который подтвердит сам факт ипотеки и общую стоимость квартиры.

Вместе с ним будет идти информация о процентной ставке по ипотеке, но ее одной будет мало.

Вычет можно получать лишь по реальным расходам, а потому проценты будут учитываться по мере их уплаты, причем каждый раз вам будут нужны справки, которые это подтверждают.

Далее в течение года выплачиваются ипотечные проценты, и уже под конец года можно подавать документы для налогового вычета. Также здесь стоит помнить о том, что возвращать вам деньги будут из уплаченных налогов и размер вычета не бывает больше чем эта сумма, а потому в некоторых ситуациях с возвратом процентов по кредиту можно подождать год, ведь у налогового вычета нет срока давности.

Имущественный вычет по ипотеке

Покупая квартиру или другую жилую недвижимость, у вас есть возможность вернуть часть этой суммы из вами же уплаченных налогов.

В течение года так можно сделать лишь один раз, причем это применимо как к прямой покупке, так и при использовании кредитного договора, ипотеки – в плане закона между прямой покупкой и кредитом разницы нет, просто во втором случае вам может быть предоставлен дополнительный вычет, но уже на процентную ставку.

Особые случаи

Покупая квартиру при помощи ипотеки, вы сразу после решения всех формальностей и получения недвижимости в ваше владение можете вернуть часть потраченных средств. Поскольку сумма рассчитывается сразу, тянуть с ней обычно нет смысла.

Другое дело – процент по кредиту, который вы выплачиваете в течение года. Из-за того, что налоговый учет по процентам считается отдельно, как и документы для этого подаются также отдельно, иногда есть смысл не делать налоговый вычет каждый год.

Работает это в тех случаях, когда размер возвращаемых вам средств не превышает и половины общего размера уплаченных вами налогов. В такой ситуации спокойно можно делать вычет по процентам раз в несколько лет.

Источник: https://prorealtora.ru/vozvrat-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku/

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Источник: https://kupiproday-kvartiru.ru/nalogi/nalogovyj-vychet-s-procentov-po-ipoteke/

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку
Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

23.06.20

Одна из самых попкулярных тем – вычет при покупке жилья в ипотеку. Ниже рассмотрим особенности получения имущественного вычета при покупке жилья с привлечением кредитных средств.

Основной вычет

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги.

Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года.

1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?

Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. 

Если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату, то платите подоходный налог  — 13%. Перечисляет его бухгалтерия, а вы получаете зарплату уже без НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Каждый год вы отдаете государству внушительную сумму. 

Например, получая официальную зарплату 60 000 рублей, каждый месяц вы выплачиваете налоги на сумму 7 800 рублей. В год это 93 600 рублей. После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть! 

В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость

Возврат подоходного налога за покупку квартиры в ипотеку

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку
Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

Покупка собственного жилья — очень важный и весьма ответственный момент в жизни людей. Часто квартиры в нашей стране покупают с использованием ипотечного кредита.

В законодательстве предусмотрены сразу несколько важных моментов для людей, которые покупают недвижимость, причем их задача заключается в облегчении этого процесса.

Одним из таких пунктов является налоговый вычет, который нередко используется для уменьшения расходов по различным статьям. Рассмотрим, можно ли им воспользоваться в случае с ипотекой.

Можно ли вернуть подоходный налог при покупке жилья в ипотеку

В нашей стране люди могут вернуть часть денег, которые были потрачены на покупку жилой недвижимости из собственных подоходных налогов. Задействовать налоговый вычет можно в разных условиях, которые прописаны в Налоговом кодексе, но нас сейчас интересует вариант с покупкой недвижимости, а в частности квартиры путем использования ипотечного кредита.

В случае обычной покупки квартиры у вас есть возможность вернуть часть потраченных денег путем использования налогового вычета.

Он является суммой денег, на которую будет уменьшена ваша налоговая база.

Другими словами, для того чтобы использовать налоговый вычет, вам нужно официально уплачивать налоги, а потому данная процедура недоступна людям, которые работают без официального трудоустройства.

В течение года вы выплачиваете от 13% своих доходов в качестве подоходного налога, а налоговый вычет позволяет вернуть определенную часть итоговой суммы. Другими словами – не государство выплачивает вам деньги, а вы их возвращаете из своих же налогов. Есть предельное значение суммы, но оно не может превышать размер ваших налогов.

При покупке квартиры в ипотеку текущее законодательство дает возможность возвращения части потраченных средств при помощи налогового вычета.

Более того, используя ипотеку или простой кредит, можно еще сделать вычет, опираясь на проценты, которые вы будете выплачивать в будущем.

Таким способом, при достаточно высоком уровне доходов и официальном трудоустройстве, можно будет в итоге вернуть из налогов вполне солидную денежную сумму.

Возмещение процентов по ипотечному кредиту

Одним из самых приятных пунктов во всей процедуре является возможность возврата процентов по ипотечному кредиту. Покупка квартиры в ипотеку — очень популярный вариант в нашей стране, особенно если речь идет о молодых людях, у которых просто не может быть в таком возрасте необходимой денежной суммы для приобретения собственного жилья.

Минусом ипотеки, как и любого кредита в целом, всегда считаются проценты, которые нужно также выплачивать. Однако есть возможность вернуть часть от них через налоговый вычет, что является весьма приятным бонусом. В итоге можно считать, что у вас получилась более низкая процентная ставка, чем прописано в договоре.

Рассчитать размер налогового вычита

Размер вычета

Теперь обсудим еще один важный момент – размер налогового вычета, на который можно рассчитывать. При продаже недвижимости жилого типа доступен налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей. С продажей жилья ситуация уже интереснее, ведь сумма начинается с 2 миллионов рублей – именно она является максимально доступной при покупке квартиры.

До 2014 года двумя миллионами ограничивали налоговый вычет по основной сумме кредита или ипотеки, а вот проценты не имели никакого ограничения.

Начиная с 2014 года, законы изменились, а потому сейчас есть новая сумма – 3 миллиона рублей, причем она касается только процентов по кредиту или ипотеке, а из стоимости берется до сих пор максимум 2 миллиона.

Более того, налоговый вычет в такой ситуации предоставляется лишь на один предмет недвижимости – в нашем случае на квартиру.

Не забывайте, что вернуть при помощи налогового вычета вы можете не весь размер стоимости квартиры или процентной ставки по ипотеке, а лишь 13% от этой суммы.

То есть, из 3,5 миллионов рублей по процентной ставке в налоговый вычет будет учитываться только 3 из них, а уже из этих 3 миллионов считаются 13% итоговой суммы – в нашем случае это 390 тыс. рублей.

До 2014 года ограничений по процентам не было, а потому учитывался их полный размер. В итоге имеем такой результат:

  • на процентную ставку по ипотеке идет отдельный налоговый вычет;
  • размер вычета по процентам ограничен 3 миллионами рублей;
  • как и с обычным вычетом, вам возвращают из налогов 13% от вычтенной суммы.

Условия оформления

Для того чтобы получить возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, обязательно нужно сначала собрать необходимые документы. Прежде всего, для большинства людей потребуется визит в налоговую, где могут проконсультировать по данному вопросу. Весь список необходимых документов выдают именно в налоговой, там и рассказывают, как получить ту или иную справку.

Условия довольно простые – все должно быть оформлено официально, открыто и в правильной форме. Вместе с тем вы должны быть официально трудоустроены или иметь другие пути выплаты подоходных налогов, ведь вычет делается именно из них.

Порядок получения

Налоговый вычет получается только после совершения той или иной процедуры – покупки квартиры или уплаты процентов в нашем случае. Обычно проводятся регулярные выплаты по кредиту – в обязательном порядке, а вот уплата процентов зависит от ситуации. Иногда проценты по ипотеке выплачиваются после уплаты основной ее части – непосредственно стоимости квартиры.

Загвоздка в том, что для налогового возврата по самому кредиту и его процентам нужны разные документы, а потому в налоговую эти заявки подаются отдельно.

Другими словами, если вы еще не начали выплачивать проценты по кредиту, не стоит беспокоиться о сборе документов, которые касаются этого.

В такой ситуации лучше сначала исчерпать лимит налогового вычета по основным выплатам, а потом делать то же самое по ипотечным процентам. В большинстве ситуаций нужно пройти один и то же путь:

  • оформить ипотеку;
  • выплачивать основные взносы;
  • получить налоговый вычет по основной стоимости квартиры;
  • выплачивать в течение года проценты;
  • по итогам года вернуть из налогов часть уплаченных процентов.

Необходимые документы

Основными документами будут выступать договора и выписки из банка. Первым вам нужен будет кредитный договор, который подтвердит сам факт ипотеки и общую стоимость квартиры.

Вместе с ним будет идти информация о процентной ставке по ипотеке, но ее одной будет мало.

Вычет можно получать лишь по реальным расходам, а потому проценты будут учитываться по мере их уплаты, причем каждый раз вам будут нужны справки, которые это подтверждают.

Далее в течение года выплачиваются ипотечные проценты, и уже под конец года можно подавать документы для налогового вычета. Также здесь стоит помнить о том, что возвращать вам деньги будут из уплаченных налогов и размер вычета не бывает больше чем эта сумма, а потому в некоторых ситуациях с возвратом процентов по кредиту можно подождать год, ведь у налогового вычета нет срока давности.

Имущественный вычет по ипотеке

Покупая квартиру или другую жилую недвижимость, у вас есть возможность вернуть часть этой суммы из вами же уплаченных налогов.

В течение года так можно сделать лишь один раз, причем это применимо как к прямой покупке, так и при использовании кредитного договора, ипотеки – в плане закона между прямой покупкой и кредитом разницы нет, просто во втором случае вам может быть предоставлен дополнительный вычет, но уже на процентную ставку.

Особые случаи

Покупая квартиру при помощи ипотеки, вы сразу после решения всех формальностей и получения недвижимости в ваше владение можете вернуть часть потраченных средств. Поскольку сумма рассчитывается сразу, тянуть с ней обычно нет смысла.

Другое дело – процент по кредиту, который вы выплачиваете в течение года. Из-за того, что налоговый учет по процентам считается отдельно, как и документы для этого подаются также отдельно, иногда есть смысл не делать налоговый вычет каждый год.

Работает это в тех случаях, когда размер возвращаемых вам средств не превышает и половины общего размера уплаченных вами налогов. В такой ситуации спокойно можно делать вычет по процентам раз в несколько лет.

Источник: https://prorealtora.ru/vozvrat-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku/

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Источник: https://kupiproday-kvartiru.ru/nalogi/nalogovyj-vychet-s-procentov-po-ipoteke/

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку
Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

23.06.20

Одна из самых попкулярных тем – вычет при покупке жилья в ипотеку. Ниже рассмотрим особенности получения имущественного вычета при покупке жилья с привлечением кредитных средств.

Основной вычет

Основной вычет

При покупке квартиры/дома с использованием ипотечных средств Вы можете получить два налоговых вычета: основной вычет (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ) и вычет по ипотечным процентам (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).

Основной вычет при приобретении квартиры в ипотеку ничем не отличается от вычета при обычной покупке. Мы не будем рассматривать его подробно, а лишь напомним основные моменты:

  • Максимальный размер вычета составляет 2 млн рублей. Вернуть вы сможете 13% от этой суммы – 260 тыс. рублей. Подробнее «Размер вычета при покупке жилья».
  • Право на вычет возникает после получения Акта приема-передачи квартиры (при покупке по договору долевого участия) или даты оформления права собственности согласно выписке из ЕГРН (при покупке по договору купли-продажи). Подавать документы на вычет в налоговый орган можно по окончании года, когда возникло на него право. Подробнее «Информация об имущественном вычете»,«Когда возникает право вычета».
  • В вычет можно включить как свои, так и заемные средства. С юридической точки зрения кредитные средства также считаются Вашими расходами.

Список необходимых документов и процесс получения вычета описаны в статьях: «Список документов для получения вычета» и «Процесс получения вычета».

Пример: В 2019 году Дежнев Г.С. взял в банке ипотечный кредит в размере 2 млн рублей и купил квартиру стоимостью 2,2 млн рублей. Свидетельство о регистрации права собственности было оформлено также в 2019 году. В 2020 году Дежнев Г.С.

подал в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2019 год и заявил основной вычет в максимальном размере 2 млн рублей (к возврату 260 тыс. рублей), несмотря на то, что личных средств Дежнев потратил только 200 тыс. рублей.

Также он может заявить вычет по ипотечным процентам.

Вычет по ипотечным процентам

Вычет по ипотечным процентам

При покупке жилья в ипотеку, кроме основного вычета, Вы также можете получить вычет по уплаченным кредитным процентам и вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке.

Заметка: Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов. Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут).

При этом:

1. Право на вычет по ипотечным процентам возникает только в момент возникновения права основного вычета. Если ипотека оформлена ранее года, в котором была получена выписка из ЕГРН (или Акт приема-передачи), то в состав вычета все равно можно включить все уплаченные Вами проценты с первых платежей ипотеки.

Пример: В 2017 году Бельский Г.И. оформил ипотеку и заключил договор долевого участия на строительство квартиры, а в 2019 году он получил Акт приема-передачи квартиры.

Несмотря на то, что ипотека выплачивалась с 2017 года, обратиться в налоговую инспекцию за вычетом Бельский Г.И. может только в 2020 году.

Но получить вычет он сможет по всем фактически уплаченным с 2017 года процентам.

2. Максимальный размер вычета по ипотечным процентам составляет 3 млн рублей (к возврату 390 тыс. рублей).

Заметка: если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, то применяются старые нормы и размер вычета по кредитным процентам не ограничен.

Пример: В 2018 году Уланова Н.Н. взяла в банке ипотечный кредит 10 млн рублей и купила квартиру стоимостью 12 млн рублей. За 2018-2019 годы Уланова Н.Н. заплатила 4 млн рублей ипотечных процентов. В 2020 году Уланова Н.Н.

подала в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2019 год и заявила основной имущественный вычет в размере 2 млн руб. (к возврату 260 тыс. рублей), а также вычет по кредитным процентам в размере максимальной суммы 3 млн руб. (к возврату 390 тыс.

рублей).

Заявить к вычету можно только фактически уплаченные ипотечные проценты за прошлые календарные годы.

Пример: В июне 2019 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру.

В 2020 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2019 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля по декабрь 2019 года. В 2021 году Гречихин С.Д.

сможет подать документы за 2020 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2020 году), в 2022 году – за 2021 год и т.д.

По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам?

По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам?

Вычет по кредитным процентам можно получить не только по договорам ипотеки, а по любому целевому займу, направленному на приобретение/строительство жилья (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).

Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам. Если такой записи в договоре не будет, то несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2016 №03-04-05/20053).

Пример: В 2019 году Шилова К.О. взяла займ у организации на покупку квартиры. В договоре четко указано, что займ потрачен на покупку конкретной квартиры, поэтому Шилова К.О. сможет получить вычет по кредитным процентам.

Пример: В 2019 году Тамарина Э.М. купила квартиру за 2 млн рублей с привлечением кредита на потребительские цели в размере1 млн рублей. Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.М. сможет получить имущественный вычет в размере 2 млн рублей (к возврату 260 тыс. рублей), а вычетом по процентам воспользоваться не сможет.

Документы для оформления вычета по ипотечным процентам

Документы для оформления вычета по ипотечным процентам

Для получения вычета по ипотечным процентам в дополнение к основным документам по сделке (см.

«Документы») нужно представить в налоговую инспекцию копию кредитного договора и справку об уплаченных процентах. Справку можно получить в банке, в котором Вы оформляли ипотеку.

В некоторых банках справку выдают сразу, а в некоторых – через несколько дней после письменного запроса (это лучше уточнить в своем банке).

Иногда в налоговом органе могут также запросить платежные документы по оплате ипотечных процентов (платежные поручения, выписку из банка, квитанции и т.п.).

В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), или сослаться на письмо ФНС России от 22.11.

2012 N ЕД-4-3/19630@, где указано, что справки об уплаченных процентах из банка достаточно и дополнительных платежных документов для получения вычета не требуется.

Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу?

Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу?

Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам, чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы. Как только основной вычет будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам и приложить соответствующие документы.

Пример: В 2019 году Хавина М.В. купила квартиру в ипотеку за 3 млн рублей. Доходы Хавиной М.В. составляют 800 тыс. рублей в год (сумма удержанного налога за год 104 000 руб.).

В этом случае в 2020 году она сможет заявить основной вычет (так как не имеет смысла заявлять проценты). В 2021 году Хавина М.В. продолжит получать основной вычет.

В 2022 году, так как основной вычет будет исчерпан, она добавит в декларацию данные об уплаченных процентах с начала выплат (с 2019 года).

Обязательно ли подавать документы на вычет каждый год?

Обязательно ли подавать документы на вычет каждый год?

Часто складывается ситуация, когда основной вычет уже исчерпан, а сумма выплачиваемых процентов по ипотеке небольшая. Чтобы сэкономить время Вы можете не подавать документы в налоговый орган каждый календарный год, а подавать раз в несколько лет, включив в декларацию все уплаченные за эти годы проценты.

Пример: В 2018 году Детнев Л.П. купил квартиру в ипотеку. Согласно условиям ипотеки, он ежегодно выплачивает ипотечных процентов на сумму 100 000 рублей. Доходы Детнева Л.П. в год превышают 2 млн рублей.

В 2019 году Детнев подал документы в налоговый орган и получил основной вычет и вычет по процентам, уплаченным в 2018 году.

В 2020 году Детнев может не подавать декларацию, а подождать несколько лет и заявить все проценты сразу: например, подать документы в 2022 году и получить вычет по процентам, уплаченным в 2019, 2020 и 2021 годах.

Вычет по процентам при перекредитовании (рефинансировании кредита)

Вычет по процентам при перекредитовании (рефинансировании кредита)

В случае рефинансирования кредита в другом банке Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному, и по новому кредиту (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). При этом важно, чтобы в новом договоре было явно отмечено,что он выдан для рефинансирования прошлого целевого кредита.

Пример: Голованов И.В. купил квартиру в 2018 году стоимостью 3 млн рублей (из них 1 млн рублей собственных средств, а 2 млн рублей заемных). В 2019 году он осуществил рефинансирование кредита в другом банке. Тогда при получении вычета по процентам Голованов И.В. сможет учесть проценты, выплаченные по первому и второму кредитам.

Процесс получения вычета

Процесс получения вычета

Процесс получения вычета по ипотечным процентам не отличается от получения основного вычета и подробно рассмотрен в статьях:«Процесс получения вычета», «Получение имущественного вычета через работодателя».

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру. Это учебный сайт для тех, кто хочет разобраться в правилах купли-продажи квартир.

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/procenty-po-ipoteke/

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги.

Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года.

1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?

1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?

Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту.

Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс. рублей, во втором — 390 тыс. рублей. В какой момент возникает право на использование вычета?

2. В какой момент возникает право на использование вычета?

2. В какой момент возникает право на использование вычета?

При покупке готового жилья — в момент регистрации права собственности.

При покупке строящегося жилья — в момент получения акта приема-передачи.

При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом.

3. Какой порядок использования вычета?

3. Какой порядок использования вычета?

Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект).

Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, они могут оформить вычет за три предыдущих года). Однако если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие налоговые периоды.

4. Пример расчета

4. Пример расчета

Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей. Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс. рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс. рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита).

Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей.

Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.

5. Когда вычет не предоставляется?

5. Когда вычет не предоставляется?

  • если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
  • если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).

6. Что еще полезно знать

6. Что еще полезно знать

  • Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется.
  • Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит вычет с 2 млн, второй — с 1 млн рублей).
  • При покупке имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами согласно их доле.

С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей.

7. Какой самый удобный способ получения вычета?

7. Какой самый удобный способ получения вычета?

Многие знают, что при покупке недвижимости физическому лицу положен налоговый вычет, но не всем известно, что его можно оформить через специальный сервис nalog.ru, использование которого исключает посещение налоговой.

Чтобы подать заявление на налоговый вычет на сайте Nalog.ru, необходимо иметь доступ в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Получить доступ можно одним из трех способов:

  • с помощью учетной записи реквизитов доступа в «Госуслуги» (только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА — Единой системы идентификации и аутентификации (отделения Почты России, МФЦ и др.);
  • с помощью регистрационной карты (можно получить в инспекции ФНС России);
  • с помощью квалифицированной электронной подписи.

8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет?

8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет?

Заполняем налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Данные для заполнения можно взять в бухгалтерии по месту работы (заказать справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год).

Заполнение декларации проходит в несколько этапов: указываются личные данные налогоплательщика, сведения о доходах, затем информация о вычетах, которые планируется получить.

Когда декларация заполнена и исчислена сумма налога к возврату из бюджета, необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат. В заявлении указываются реквизиты счета, на который будет перечислена сумма вычета.

К заполненной декларации необходимо приложить список документов, которые должны быть отправлены в инспекцию в электронном виде. Список документов включает в себя:

— документы, подтверждающие право на жилье;

— платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества;

— документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (получить соответствующие справки можно в банке);

— при приобретении имущества в общую совместную собственность предоставляется копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

Полный список документов, которые необходимо приложить к декларации, можно посмотреть на портале здесь.

Декларацию, сформированную в режиме онлайн, а также скан-копии сопроводительных документов к декларации необходимо подписать электронной подписью и отправить в налоговую. Создать ключ неквалифицированной электронной подписи и получить сертификат ключа проверки ЭП можно здесь же, в личном кабинете, нажав на «Профиль пользователя».

9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки?

9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки?

Максимальный срок рассмотрения заявления (камеральной проверки всех направленных документов) составляет три месяца, на перечисление средств потребуется еще до 30 дней.

10. Что делать, если сроки вышли, а деньги не перечислены?

10. Что делать, если сроки вышли, а деньги не перечислены?

Связаться с вашей инспекцией (по месту учета налогоплательщика) по телефону. Но, как правило, с конкретной ФНС связаться по контактному телефону невозможно. В этом случае советуем обратиться по общему телефону контакт-центра (есть на сайте nalog.ru), обозначить проблему и попросить соединить с нужной инспекцией. Обычно именно так удается достучаться до нужных специалистов.

Источник: https://www.banki.ru/news/columnists/?id=10030359

Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году

Налог просто ру возврат при покупке квартиры в ипотеку

В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. 

Если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату, то платите подоходный налог  — 13%. Перечисляет его бухгалтерия, а вы получаете зарплату уже без НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Каждый год вы отдаете государству внушительную сумму. 

Например, получая официальную зарплату 60 000 рублей, каждый месяц вы выплачиваете налоги на сумму 7 800 рублей. В год это 93 600 рублей. После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть! 

В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость

В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость

  • Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли 
  • Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома
  • Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту 
  • Расходы на отделку и ремонт жилья — только в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки) 

Вычет НЕ предоставляется 

Вычет НЕ предоставляется 

При покупке недвижимости у взаимосвязанных лиц 

Налоговый вычет не получится оформить, если вы купили квартиру или дом у родственников: супруга, детей, родителей, братьев или сестер, а также у работодателя. Потому что все эти люди считаются «взаимосвязанными лицами», то есть заинтересованными.

Если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета

да, имущественный вычет можно получить только один раз, если приобретали жилье до 2014 года.

А вот с 1 января 2014 года в Налоговый кодекс внесли изменения: если налоговый вычет при покупке недвижимости получен не в максимальном размере (с суммы меньше 2 млн рублей), то его остаток можно дополучить при покупке другого объекта недвижимости. 

Ограничение для одного человека составляет 260 000 рублей за недвижимость и 390 000 рублей по процентам за ипотечный кредит. 

В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья. 

Какую сумму можно получить

Какую сумму можно получить

Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным вами подоходным налогом.

Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей

Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей

В общей сложности вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей.

Таким образом, до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке квартиры, а также до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке. То есть купить жилье можно и за 5, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей. 

Для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей.

Ежегодно вы можете получить не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.

Если недвижимость была приобретена в ипотеку

Если недвижимость была приобретена в ипотеку

В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений.

Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой 3 млн рублей.

Вернуть с ипотечных процентов вы можете максимум 3 млн рублей x 13% = 390 тысяч рублей.

Если в 2018 году за проценты по кредиту выплачено 10 000 рублей, возместить можно 1 300 рублей. И так не более 390 тысяч рублей за весь срок кредитования. 

Законодательство не накладывает ограничения на число лет возмещения. Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то можно ежегодно оформлять вычет по мере уплаты процентов.

В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. Вы можете сами рассчитать на калькуляторе, какую сумму можете получить.

А если квартира была приобретена в браке

А если квартира была приобретена в браке

Ограничение налогового вычета для одного человека составляет 260 000 рублей, вычета по кредитным процентам— 390 000 руб.

При этом, если квартира приобретена после 1 января 2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. 

Супруги имеют равные права на возврат, даже если имя супруга не указано в договоре купли-продажи.

За какое время можно получить вычет

За какое время можно получить вычет

Получить вычет можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет – нельзя.

Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером. Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него.

Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья.

Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года. Например, если вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2019 году, то вы сможете вернуть себе налог за 2018, 2017 и 2016 годы. 

Когда можно подать документы на вычет

Когда можно подать документы на вычет

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:

  • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры, дома или участка
  • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия

Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время и день года. 

Единственное ваше ограничение заключается в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года. Например, в 2019 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2015 год.

За какой срок можно получить налоговый вычет

За какой срок можно получить налоговый вычет

Декларация на возврат налога всегда подается за целый календарный год (вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги).

При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании. Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя.

При этом стоит отметить, что вы можете воспользоваться возможностью получить вычет через работодателя, не дожидаясь окончания календарного года. 

Как получить вычет

Как получить вычет

Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. В каждой конкретной ситуации есть свою нюансы, поэтому рекомендуем уточнить подробные требования для оформления вычета в налоговой.  

Какие документы нужны

  • Заявление на возврат налога 
  • Документы, подтверждающие ваши расходы
  • Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ) 

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись сервисом возврата налогов. 

Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно и заполнять документы. Такая услуга — заполнение декларации и подготовка пакета документов — обойдется вам в 1 499 рублей. 

Подайте онлайн-заявку, и вам позвонит налоговый консультант: он подробно расскажет, какие требуются документы.

Чтобы отправить их консультанту, вы можете их отсканировать или просто сфотографировать на смартфон. Консультант сам заполнит декларацию, и вам нужно будет только загрузить её на сайт ФНС, отправить туда по почте или занести лично. Деньги вернутся вам на карту, причем необязательно для этого быть клиентом Сбербанка.   

Сейчас читают 

Сейчас читают 

Как переехать в новую квартиру без проблем

Как переехать в новую квартиру без проблем

Как снять обременение после выплаты ипотеки: пошаговая инструкция

Как снять обременение после выплаты ипотеки: пошаговая инструкция

Прописка в квартире: 5 главных мифов

Адепт в законе
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: