Налоговый вычет по ипотеке при рефинансировании при увеличении суммы кредита

Содержание
  1. Влияет ли рефинансирование ипотеки на налоговый вычет?
  2. Отвечает заместитель директора ООО «Центр правового обслуживания» Лариса Науменко:
  3. Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:
  4. Отвечает руководитель отдела городской недвижимости северо-восточного отделения компании «НДВ-Недвижимость» Елена Мищенко:
  5. Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:
  6. Отвечает директор департамента ипотечного кредитования ПАО АКБ «Металлинвестбанк» Ирина Переверзева:
  7. Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки
  8. Что такое этот налоговый вычет
  9. Откуда берется имущественный вычет
  10. Максимальная сумма на руки и период возмещения
  11. Изменения правил в 2014 году
  12. Возврат подоходного налога каждому из супругов
  13. Что нужно для оформления в налоговой
  14. Нв на уплаченные проценты
  15. Возврат налога при рефинансировании ипотечного кредита
  16. Нв при банкротстве банка
  17. Если при рефинансировании увеличена сумма кредита
  18. Когда теряется право на возврат НДФЛ
  19. Пример расчета выплаты
  20. Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки
  21. Что такое налоговый вычет
  22. Законное обоснование
  23. Пример расчета
  24. Налоговый вычет и брак
  25. Изменения 2014 года
  26. Вычет при наличии ипотечного кредита
  27. Что происходит при рефинансировании ипотеки
  28. Как не потерять право на вычет
  29. Возврат налога при рефинансировании
  30. Итоги
  31. Как получить имущественный вычет, вернуть страховку при рефинансировании ипотеки?
  32. Что такое имущественный налоговый вычет
  33. Условия получения ипотечного вычета
  34. Как посчитать основной вычет
  35. Как посчитать процентный вычет
  36. Где получить налоговый вычет
  37. Можно ли вернуть страховку при рефинансировании
  38. Когда теряется право на возврат
  39. Когда могут насчитать налог при рефинансировании ипотеки

Влияет ли рефинансирование ипотеки на налоговый вычет?

Налоговый вычет по ипотеке при рефинансировании при увеличении суммы кредита

Договор на новый ипотечный кредит обычно содержит в себе, во-первых, отсылки к первоначальному договору (реквизитам договора, ключевым условиям – сумме, сроку и т. п.) и прямое указание на то, что его целью является рефинансирование.

А, во-вторых – подробные данные об объекте недвижимости (адрес, метраж, основания возникновения права собственности), позволяющие однозначно определить, что кредит относится к тому же самому объекту. Этих данных вполне достаточно для того, чтобы подтвердить налоговой, что Вы финансируете один и тот же объект недвижимости.

Законом не установлено ограничений в отношении количества кредитов (кредитных договоров), по которым предоставляется вычет, но есть ограничение как раз по количеству объектов недвижимости, в отношении которых имеет право на вычет один и тот же человек (только по одному объекту).

То есть до тех пор, пока Вы можете доказать, что новый кредит относится к тому же самому объекту, по которому Вы получали вычет ранее на основании предыдущего кредитного договора, вычет Вы получите, и вопросов у налоговой возникнуть не должно. В противном случае Вы вправе привлечь юриста для защиты своих интересов, так как закон на Вашей стороне.

6 шагов для рефинансирования кредита на квартиру

Рефинансирование ипотеки

Отвечает заместитель директора ООО «Центр правового обслуживания» Лариса Науменко:

Приобретая квартиру по ипотечной программе, гражданин соглашается на условия банка. Если со временем заемщик найдет новый банк с более выгодной процентной ставкой, можно провести процедуру рефинансирования ипотеки.

Для рефинансирования заключается новый кредитный договор с новым банком, гражданин получает кредит для погашения ипотеки.

В соответствии с действующим на территории РФ законодательством, перекредитование не лишает заемщика прав на получение налогового вычета. Гражданин сможет получить деньги при условии юридически верного оформления документации о рефинансировании.

Получение вычета в этом случае будет регламентировано подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации.

Для оформления налогового вычета необходимо предпринять следующие действия:

  1. Заключить договор рефинансирования кредита. Важно проконтролировать, чтобы в договоре была закреплена цель получения денежных средств – перекредитование (рефинансирование) ипотеки.
  2. Обратиться в отделение налоговой службы по месту регистрации со стандартной для получения вычета документацией и копиями первого кредитного договора, а также нового кредитного договора о рефинансировании со вторым банком.

Получение налогового вычета на объекты недвижимости, приобретенные до 1 января 2014 года и после этой даты, производится по разным правилам.

Это происходит потому, что в 2014 году в налоговое законодательство были внесены изменения, касающиеся порядка и условий предоставления имущественных вычетов гражданам.

В первом случае у гражданина есть право на получение вычета только по одному объекту недвижимости, во втором случае – по нескольким: при условии, что гражданин не использовал право на получение налогового вычета до 2014 года.

Могу ли я требовать у Сбербанка снизить мою ставку по ипотеке?

Могу ли я вернуть переплаченные проценты при досрочном погашении?

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

В письме Минфина от 6 июня 2017 года даются четкие разграничения о том, что есть рефинансирование с сохранением права на получение налогового вычета, а что таковым не является.

Реальным отличием будет целевое использование денежных средств по рефинансированию. Если в договоре на рефинансирование есть ссылка на предыдущий ипотечный кредит, то ограничений на получение налогового вычета нет.

При отсутствии соответствующей ссылки это считается нецелевым использованием, и налоговый вычет получить нельзя.

Отвечает руководитель отдела городской недвижимости северо-восточного отделения компании «НДВ-Недвижимость» Елена Мищенко:

Рефинансирование ипотечного кредита не лишает возможности получить налоговый вычет на покупку жилья.

Если Вы еще не пользовались данным правом, то в таком случае можно вернуть часть потраченных средств при условии уплаты в бюджет соответствующих налоговых отчислений в виде 13%.

Для этого Вам необходимо подать документы на квартиру, 2-НДФЛ и декларацию в налоговою инспекцию по месту регистрации.

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Налоговый вычет на приобретенную недвижимость ценой до 2 млн рублей в принципе никак не зависит от кредита и его рефинансирования.

Если рассматривать налоговый вычет, предоставляемый на сумму уплаченных процентов, то в первой редакции закона описано, что при рефинансировании в банке налоговый вычет сохраняется.

Встает вопрос о спорности слова «банк» в формулировке предложения, описывающего льготы при рефинансировании, так как во всех остальных местах описаны «любые кредитные организации, выдающие займы или кредиты».

Как сэкономить, если вы взяли ипотеку?

Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

В официальном ответе московской налоговой инспекции на запрос по этому поводу ответили, что в 2010 году внесены поправки в данный ФЗ-220, заменившие слово «банк» в предложении о рефинансировании.

Соответственно, налоговый вычет предоставляется на уплаченные проценты по займам и кредитам даже после рефинансирования в небанковской структуре, например в Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию.

При этом на запрос 2017 года налоговая служба Московской области ответила, что рассматривается только возмещение процентов по кредитам, рефинансированным в банках, а так как АИЖК банком не является, то проценты возмещаться не будут.

Получается, что разные налоговые службы по-разному читают один и тот же закон, и, рефинансировав кредит в государственной, крупнейшей в стране ипотечной организации (АИЖК), созданной для кредитования банков и поддержания ипотечного рынка, Вы можете из-за нежелания какого-то налогового чиновника вникать в проблему, остаться без Вашего законного права на возмещение подоходного налога с уплаченных Вами процентов по ипотечному кредиту. АИЖК, в свою очередь, говорит о том, что ни одного отказа в возмещении процентов еще не было, и они разбираются в ситуации.

Отвечает директор департамента ипотечного кредитования ПАО АКБ «Металлинвестбанк» Ирина Переверзева:

При рефинансировании ипотечного кредита право на получение налогового вычета сохраняется: налоговый кодекс дает четкий ответ на этот вопрос. Налогоплательщику предоставляется имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования.

При этом право на получение налогового вычета в размере фактически произведенных расходов на новое строительство либо приобретение недвижимости сохраняется.

Пояснить это можно достаточно просто: при рефинансировании ипотечного кредита, несмотря на то что документально меняется цель кредита (с приобретения жилья на погашение (рефинансирование) ранее предоставленного кредита), по сути происходит замещение одного кредита средствами другого кредита, без изменения конечной цели использования денежных средств – приобретения недвижимости. При этом из условий заключаемого кредитного договора должно следовать то, что новый кредит предоставляется для целей погашения кредита, ранее предоставленного на приобретение недвижимости (формулировки у каждого банка индивидуальны и могут отличаться). Также можно рекомендовать заемщикам заранее уточнить в УФНС требования к составу документов, которые необходимо предоставить для получения вычета по уплаченным процентам, если ипотечный кредит был рефинансирован.

https://www.youtube.com/watch?v=03wwd6Vp3Jc

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Можно ли получить налоговый вычет за умершего?

Имею ли я право на налоговый вычет, если до 2014-го получил часть?

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/vliyaet_li_refinansirovanie_ipoteki_na_nalogovyy_vychet/6796

Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки

Налоговый вычет по ипотеке при рефинансировании при увеличении суммы кредита

Вопрос, можно ли получить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки, актуален. Это связано с тем, что такие займы нередко перекредитуются с целью получить лучшую процентную ставку, изменить график выплат, а также оформить дополнительные средства в кредит при необходимости.

В такой ситуации может возникнуть проблема с возвратом подоходного налога при рефинансировании. Возвращение части потраченных денег позволяет снизить стоимость жилья, нередко эта сумма является очень солидной. В связи с этим перед изменением условий выплат кредита рекомендуется заранее ознакомиться с особенностями возвращения части средств в дальнейшем.

Что такое этот налоговый вычет

Исходя из существующего законодательства, гражданин РФ после приобретения недвижимости может оформить возврат НДФЛ. Размер составляет 13%, он удерживается с зарплаты, выплаты осуществляет наниматель. При покупке жилья часть уплаченных налогов возвращается лицу, притом имущественный вычет при оформлении ипотеки включает как уплату за жилье, так и за проценты.

Возвращение части средств позволяет снизить финансовую нагрузку с заемщика, сделать приобретение своего жилья более доступным.

Можно вернуть средства, которые были потрачены на первоначальный взнос и с помощью них оплатить часть долга. Наибольший размер базы для расчета компенсации составляет 2 млн. рублей.

В связи с этим можно получить 13% только от данной суммы, что составляет 260 тыс. рублей.

При рефинансировании компенсация сохраняется, как по основному долгу, так и по процентам. Следует отметить, что такие поправки внесены относительно недавно.

Также не ограничивается количество кредиторов, к которым лицо обращается за перекредитованием.

Чтобы возможность получения денег сохранилась, необходимо указать цель в договоре – заем должен оформляться на перекредитование целевого займа на покупку жилья.

Откуда берется имущественный вычет

Каждый гражданин страны, имеющий официальное место работы, перечисляет государству подоходный сбор. Он имеет размер 13% от заработной платы. Эти средства удерживаются нанимателем. Часть уплаченных налогов можно вернуть путем оформления имущественного налогового вычета при рефинансировании ипотечного кредита.

Исходя из статьи 220 НК РФ, плательщик имеет право вернуть часть средств, которые были выплачены по ипотеке или при строительстве, покупке жилья. Следует учесть, что данная компенсация не безгранична и имеет определенный лимит.

Максимальная сумма на руки и период возмещения

Наибольшая сумма, с которой может быть выплачен возврат, составляет 2 млн. рублей. То есть, 13% от этого лимита будет составлять 260 тысяч рублей, эти средства являются максимумом, получить на налоговый вычет больше денег не получится.

Время выплат денег зависит от доходов лица. Во внимание берутся только подтвержденные доходы, которые были обложены налогом. Так, если годовая зарплата лица составляет 1 млн. рублей, НДФЛ будет составлять 130 тысяч. Следовательно, за этот период заемщик сможет получить возмещение не более этой суммы.

Оставшуюся часть средств лицо сможет получить в следующем году, но только в том случае, если он выплачивал сбор со своего дохода. Если лицо не работало и не выплачивало налоги в следующем периоде, подать декларацию можно в другом году, когда появится доход.

Изменения правил в 2014 году

Компенсация по недвижимости, купленной до 2014 года, оформлялся исходя из стоимости недвижимости, без привязки к собственнику, который выплачивает сбор. Получить компенсацию при приобретении жилья можно было 1 раз.

Процедура возвращения части денег за покупку жилья после 2014 года несколько отличается. Так, каждый собственник жилья имеет право получить 13% от лимита по своей доле платежа, которая не должна превышать 2 млн.

Возврат подоходного налога каждому из супругов

На компенсацию в одинаковом объеме могут претендовать как муж, так и жена. То есть, семья может получить средств вдвое больше. Это актуально только в том случае, если жилье покупалось после 2014 года.

Получить средства супруги смогут, только если оба имеют официальную работу, то есть работодатель выплачивает обязательства. Возвратить можно столько средств, сколько ушло с заработка в бюджет государства.

Сумма, которая указана в договоре о покупке жилья, должна быть фактически выплаченной, этому должно быть документальное подтверждение. При этом не имеет значения, на кого оформлено жилье, так как если оно покупалось, пока супруги состоят в браке, недвижимость является совместной собственностью.

Что нужно для оформления в налоговой

Перед обращением в ФНС потребуется собрать некоторые документы. Если ранее было оформлено рефинансирование, пакет документов может быть значительно увеличен.

При заключении договора о перекредитовании следует обратить внимание на содержание документа. Важно, чтобы было указано, что рефинансируется ипотечный заем, который является целевым, а не другой кредит. Помимо этого, должен быть указан адрес объекта.

Какие документы потребуются в налоговой службе:

  • Договор о получении кредита (первичный), он должен включать график взносов.
  • Справка от первичного кредитора, подтверждающая погашение всех обязательств, включая проценты.
  • Договор перекредитования с графиком выплат.
  • Справка от вторичного кредитора с указанием реквизитов первичного документа.


Получить налоговый возврат можно только в том случае, если в новом договоре указана цель займа. При нарушении этого пункта вернуть часть денег будет невозможно.

Нв на уплаченные проценты

Получить деньги можно не только с суммы, составляющей стоимость жилья, но и с процентов по ипотеке. Данный вычет по процентам оформляется не со всей суммы кредита, то есть, размер основного долга в расчет не берется.

Правила получения средств за потраченные проценты изменились в 2014. Раньше вернуть проценты можно было только за жилье, которое было заявлено в вычете на покупку или строительство. После 2014 года возврат по процентам не привязывался к купленной недвижимости.

По ипотечному договору до 2014 размер компенсации процентов не был ограничен. То есть, если лицо заплатило 4 млн. процентов, можно получить процент именно с этой суммы. По договору после 2014 года сумма составляет максимум 3 млн. рублей, то есть сумма к выдаче – не более 390 тысяч.

Возврат налога при рефинансировании ипотечного кредита

Вопрос о получении налогового вычета после рефинансирования ипотеки является актуальным вопросом для многих заемщиков. Это связано с тем, что ставки по кредитам нередко менялись, и, когда кредиторы предлагали наименьшие ставки, было выгодно переоформить заем в другом банке, т.е. перекредитовать ипотеку. Такая мера позволяла уменьшить размер долговых обязательств.

Потребуется подготовить некоторые документы. Исходя из существующих законов, ограничений на оформление выплат при смене кредитора нет.

Максимальное количество банков, в которых можно перекредитовать обязательство, также не оговаривается. Получается, что заемщик может сменить нескольких кредиторов, но все равно он получит часть денег по уплате налогов.

Какие документы нужны в налоговой службе, помимо основных бумаг, если ранее заем был перекредитован:

  • Договор о взятии займа у первичного кредитора.
  • Справка о прекращении договора с первичным кредитором.
  • Соглашение о рефинансировании.
  • Документ от вторичного кредитора о перекредитовании.

При заключении с вторичным кредитором договора о рефинансировании следует убедиться, что этот договор является ипотечным, в нем прописан адрес, где расположено жилье. Обязательно должно быть указано целевое назначение займа.

Нв при банкротстве банка

Если ипотека была рефинансирована в банке, который стал банкротом, налоговый вычет сохраняется. Чтобы его оформить, заемщику потребуется собрать некоторые дополнительные бумаги.

Что необходимо предоставить в налоговую службу:

  • Первичный договор о кредитовании, который включает график выплаты взносов.
  • Данные о переуступке прав требования от кредитора.
  • График платежей, составленный новым кредитором.

Если документа о Переуступке заемщик не смог получить, следует обратиться к конкурсному управляющему. Это актуально, если банк стал банкротом.  Условия договора о кредитовании не изменяются, если осуществляется процедура переуступки прав. В связи с этим договор об ипотеке с банком, выдавшим заем, остается в силе.

Если при рефинансировании увеличена сумма кредита

Нередко финансовые учреждения при перекредитовании займа предлагают увеличить размер займа. Так, при рефинансировании, заемщик может получить дополнительный кредит. Вопрос об оформлении налогового вычета после рефинансирования ипотеки при получении дополнительных средств актуален.

Дело в том, что данные деньги не предназначены для погашения обязательств, которые были взяты ранее. В связи с этим такой кредит не подпадает под нормы выдачи части уплаченных налогов, которые указаны в НК РФ.

Однако в данной ситуации вернуть деньги все же можно, если выполнить некоторые условия.

Так, в новом договоре о кредитовании должно быть прописано, что рефинансирование связано с закрытием первичного ипотечного кредита, при этом присутствуют ссылки на первое соглашение.

В справке о выплаченных процентах должна выделяться сумма выплаченных средств, которая не превышает размер незакрытого остатка по первому договору.

Когда теряется право на возврат НДФЛ

При рефинансировании ипотеки налоговый вычет может получить не каждый заемщик. Несмотря на то, что данная процедура разрешена, требуется правильно оформить все документы, собрать полный перечень бумаг Необходимо, чтобы связь между первым и повторным займом была доказана.

Основное условие при получении денег – документальное подтверждение цели получения каждого займа. При оформлении нового договора требуется учесть, есть ли в нем пометки о целевом предназначении (перекредитовании ипотеки). В случае, если такой информации нет, получить компенсацию будет невозможно.

Какие условия должны быть соблюдены для оформления вычета:

  • Лицо является плательщиком налогов.
  • Жилье куплено на территории РФ.
  • Лицо ранее не пользовалось правом на вычет.

Если данные условия не выполнены, получить вычет нельзя. Например, если лицо ранее получало возврат вычета по другому объекту недвижимости, вернуть деньги по второму объекту нельзя. Нельзя вернуть средства также тем лицам, не имеющим дохода и не выплачивающим налоги за предыдущий возврату период.

Право на возврат НДФЛ теряется, если недвижимость была куплена у близких родственников, сделка была оформлена за счет нанимателя, с использованием материнского капитала и т.д., а также, если недвижимость не находится на территории Российской Федерации.

Пример расчета выплаты

Есть разница в расчетах при получении выплат на жилье, купленное до 2014 года и после этого периода. Например, если жилье приобреталось до 2014 года, размер вычета будет равен 2 млн. на всех собственников, но не более цены на жилье. В случае если жилье покупалось после 2014 года, сумма вычета будет рассчитываться на каждого человека исходя из стоимости долей.

Например, в банке был взят кредит на 4 млн. рублей, срок выплат составляет 15 лет. Ставка по займу составляет 11%. Для расчета размера вычета требуется узнать, с какой суммы кредита и процентов будут выплачены деньги.

Получить 13% можно с суммы максимум 2 млн. рублей. То есть, размер субсидии с 4 000 тысяч рублей будет составлять 2 000 рублей. Размер вычета равен 0,13*2000000 = 260 000 рублей. Заемщик сможет получить данную сумму при условии, что выплаченный НДФЛ за год не менее этой суммы.

Если заемщик за год получает, например, полтора миллиона, НДФЛ, равный 13%, составляет 195 тысяч рублей. Следовательно, получить весь вычет за данный год не получится. Остаток вычета можно получить в следующем году при условии, что лицо будет выплачивать налоги.

Максимальная сумма для расчета процентного вычета составляет 3 млн. рублей. 13% от этой суммы равно 390 тысячам рублей. Такую максимальную сумму вычета можно получить при условии, что были уплачены проценты в сумме более 3 млн. рублей. Если, к примеру, сумма процентов равняется 1700 тысяч, требуется найти 13% от этого значения. 1700000*0,13 = 221000.

Источник: https://refinance-kredit.ru/informatsiya/nalogovyj-vychet-pri-refinansirovanii/

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Налоговый вычет по ипотеке при рефинансировании при увеличении суммы кредита

Налоговый вычет по ипотеке предусмотрен для того, чтобы заемщики могли компенсировать высокую финансовую нагрузку в течение всего срока выплат. При этом получить его можно как за основную сумму, то есть за стоимость квартиры, так и за выплаченные вами проценты.

Однако не все справляются с кредитом на установленных первоначальным договором условиях, а потому пользуются услугой рефинансирования, снижая либо процентную ставку, либо увеличивая срок кредитования.

Влияет ли рефинансирование ипотечного займа на налоговый вычет? Разберемся в этой статье.

Что такое налоговый вычет

В нашем случае это возврат части НДФЛ, выплаченного ранее гражданином, в качестве компенсации понесенных расходов. К этим расходам относятся:

  • лечение;
  • покупка медикаментов;
  • обучение;
  • приобретение жилого имущества и т. д.

Существует несколько видов компенсации, однако мы будем рассматривать именно имущественную. Она, в свою очередь, делится на два уровня: возврат по стоимости недвижимости (квартиры, дома или участка) и по выплаченным процентам.

Практика налогового вычета должна мотивировать граждан к работе с официальным трудоустройством и стабильной выплате налогов.

Поэтому воспользоваться этой возможностью могут только граждане, которые заключили трудовой договор и ежемесячно платят налог на доходы физических лиц.Впрочем, доступна компенсация не только физлицам.

Если вы индивидуальный предприниматель, но при этом получаете еще и другой доход (например, сдавая квартиру в аренду), вы можете самостоятельно платить налог как физическое лицо. В этом случае вам доступен и вычет по НДФЛ.

Законное обоснование

Нюансы получения регламентированы в статье 220 Налогового кодекса РФ. Рассматривая эту статью, можно выделить, что законодательство предусматривает возможность денежной компенсации не для вех категорий недвижимости.

Согласно пунктам 3 и 4 ст.

 220 НК РФ компенсацию можно получить на расходы, произведенные на:

  • строительство или покупку квартиры, жилого дома или доли;
  • земельный участок для ИЖС;
  • земельный участок с расположенным на нем домом (или на долю земли и недвижимости);
  • на погашение выплаченных по ипотеке или ее рефинансированию.

Поэтому, приобретая или строя гараж, дачу, постройку на территориях огороднических или садоводческих товариществ на ипотечные средства, вы не сможете получить вычет. Компенсация полагается только на жилые постройки.

Существует еще несколько ограничений. Первое касается суммы льгот. Несмотря на то, что в тексте закона и указано, что вычет предоставляется в сумме фактически произведенных расходов, на деле он не может превышать определенных сумм:

  • на недвижимость – не более 2 млн рублей;
  • на погашение процентов – не более 3 млн рублей.

Есть ограничения и на категории налогоплательщиков. Компенсация полагается официально трудоустроенным гражданам, стабильно выплачивающим подоходный налог в размере 13% от их официального заработка.

Кроме того, получить вычет за прошлые периоды могут пенсионеры, однако не более чем за три года, предшествующих году, в котором образовался переносимый остаток вычета. Другой нюанс касается лиц, участвующих в сделке купли-продажи.

Нельзя получить возврат, если вы приобрели квартиру у взаимозависимого лица – супруга или супруги, мамы, дедушки, тетей и дядей, попечителей или подопечных. Однако к этому перечню не относятся кровные родственники.

Если вы покупаете квартиру у, например, дедушки или тети супруга, вы можете рассчитывать на компенсацию, если между вами и дальним родственником не будет установлено взаимосвязи.

Пример расчета

Разберем пример расчета компенсации. Ранее в статье мы выяснили размер сумм, по которым делается возврат в размере 13 процентов. Например, если ваша квартира стоит 2 млн рублей, то максимальная компенсация по ней составит 260 тысяч рублей (2 000 000 х 13%).

Сумма выплачивается раз в год или на протяжении нескольких лет – потому как компенсация разбивается на несколько выплат, если цена жилья или размер процентов превышают установленный максимум.

Если же вы хотите получить стандартный вычет налогоплательщика, то умножьте полученный за год доход на 13%.

Налоговый вычет и брак

Право на налоговый вычет имеют оба супруга, если квартира или дом покупаются в совместную собственность. При этом неважно, на кого именно оформлена недвижимость и кто занимался выплатами.

Каждый супруг имеет право на вычет, однако тогда стоимость имущества и самой ссуды нужно разделить на два, а также подать заявление на распределение доходов.

Без этого заявления льготы будут предоставлены только одному супругу – тому, на кого оформлены документы.

Изменения 2014 года

Оформить компенсацию можно в любое время – хоть через год, хоть через 10 лет после покупки недвижимости. Однако и здесь есть момент, который важно прояснить.

Если вы купили новое жилье (и оформили право собственности на него) до 1 января 2014 года, сумма выплаты составит более 2 млн рублей на всех собственников квартиры или дома, но не будет превышать их стоимость. Повторно оформить льготу нельзя.

Если же имущество было куплено после 1 января 2014 года, то сумма вычета составит до 2 млн рублей на каждого совладельца. При этом, если ранее вы оформили компенсацию на квартиру до 1 млн рублей, то, купив после указанной даты новую недвижимость, вы сможете оформить льготы на сумму еще до 1 млн рублей.

Вычет при наличии ипотечного кредита

Ранее мы не раз упоминали, что кроме имущественного вычета, положенного на стоимость квартиры, есть еще и компенсация ипотеки.Важно! Этот вид выплаты осуществляется только с начисленной на основную сумму займа ставки. То есть, если полная сумма составила 2 млн (тело займа) 235 тыс. рублей (проценты), то компенсация будет рассчитываться именно с 235 тысяч.

Максимальная сумма, как и в случае с «квартирной» выплатой, ограничена. Максимальная сумма процентов – 3 млн рублей, а возврата с них – 390 тысяч.

Год возникновения права на выплаты по ипотеке привязан не к моменту регистрации собственности, а к моменту заключения договора кредитования. Кроме того, получить его можно только по одной квартире. Поэтому, если вы смогли вернуть только 150 тысяч из положенного максимума, «набрать» остальные не получится, даже если вы купите новую квартиру в кредит.

Что происходит при рефинансировании ипотеки

Ставки в банках очень зависят от экономической ситуации в стране и в мире, поэтому в разное время они то увеличивались, то уменьшались. То же происходит и с зарплатами граждан.

Это привело к тому, что многие заемщики не могли выплачивать кредит по установленной в договоре ставке и обращались в банк за рефинансированием.Рефинансирование позволяет переоформить действующую ипотеку под меньшую ставку или же увеличить срок выплат, таким образом снизив финансовую нагрузку на заемщика в месяц.

Проводится эта операция подписанием нового договора у того же заимодавца или оформлением нового жилищного займа в другом банке.

Если в какой-то момент вы решили рефинансировать ипотечный заем, а потом узнали, что можете получить компенсацию, не волнуйтесь – эта услуга не помешает вашему праву воспользоваться возвратом НДФЛ.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки возможен. НК РФ не предусматривает никаких ограничений при смене банка или договора по кредитованию. Не ограничено и количество банков и этапов рефинансирования. Поэтому вы можете сменить более двух кредиторов и все равно получить возмещение.

Тем не менее, некоторые заемщики получают отказ в налоговой службе. О том, как этого избежать – расскажем далее.

Как не потерять право на вычет

Чтобы не потерять право, внимательно следите за формулировками в договоре рефинансирования. Главное, чтобы в нем было четко указано, что новый кредит оформлен на погашение полученного ранее ипотечного займа. Как правило, она включается по умолчанию, однако некоторые клиенты не находят этого пункта – а потому не могут получить заветную компенсацию.

Впрочем, специалисты отмечают, что даже при наличии правильно оформленных документов можно получить отказ. Иногда инспекторы требуют, чтобы в договоре не только указывалось, что речь идет о рефинансировании, но и номер договора на первоначальную сделку. Конечно же, банк не будет переписывать договор, однако предоставляет справку, в которой и будет приведена эта информация.

Лишиться права на компенсацию можно, оформив рефинансирование в АИЖК. Дело в том, что АИЖК (ныне Дом.рф) не банк, а значит, и не имеет лицензии ЦБ. Соответственно, проценты по займам, полученным в Дом.

рф, не могут быть компенсированы.Налоговый кодекс строго определяет, что льготы по уплаченным процентам возможны только в том случае, если рефинансирование было оформлено в банке, имеющем лицензию Центробанка.

Впрочем, многие заемщики отмечают, что оформление перекредитования в Дом.рф куда выгоднее, чем в банках – в силу невысокой ставки. Поэтому, вероятно, вам будет лучше сделать возврат по стоимости квартиры или дома, но упустить проценты, и при этом выплатить ипотеку без проблем.

Возврат налога при рефинансировании

Учитывая пункт выше, проследите, чтобы в договор была включена пометка о рефинансировании предыдущей ссуды.

Затем соберите пакет документов, в который, кроме стандартных, входят:

  • первоначальный договор с графиком платежей;
  • справка из банка, выдавшего ипотеку, о прекращении договора и полной выплате суммы (если вы сменили банк);
  • договор рефинансирования с новым графиком взносов;
  • справка о погашении первого кредита или об изменениях ставок или сроков (ее можно получить в момент подписания договора по рефинансированию).

Вместе с этими документами подайте заявление в налоговую или обратитесь к работодателю, который займется оформлением льгот.Важный момент: если при оформлении компенсации через ФНС вы получите полную сумму сразу, то второй способ (через работодателя) подразумевает, что из вашей зарплаты просто перестают удерживаться 13% НДФЛ до тех пор, пока не накопится полная сумма возврата.

Итоги

При рефинансировании ипотеки вы не потеряете право на налоговый вычет – закон считает это точно такой же ссудой, как и сам ипотечный заем. Однако при оформлении компенсации важно, чтобы в договоре рефинансирования было выделено направление нового кредита, а сам он не был оформлен в Дом.рф (АИЖК). Если эти правила соблюдены, то вы без проблем получите выплаты. Ипотека Налоговый вычет

Источник: https://www.vbr.ru/banki/help/mortgage/nalogovyj-vychet-pri-refinansirovanii-ipoteki/

Как получить имущественный вычет, вернуть страховку при рефинансировании ипотеки?

Налоговый вычет по ипотеке при рефинансировании при увеличении суммы кредита

В этой же статье (№220, «Имущественные налоговые вычеты») говорится о том, что можно вернуть расходы на погашение процентов по займам, выданным с целью перекредитования жилищных кредитов.

Итак, гражданин, который платит налогу государству, имеет право на возврат 13 процентов от стоимости приобретенного жилья или от стоимости жилья + размер уплаченных по целевому (жилищному) кредиту процентов.

Имущественный вычет при рефинансировании ипотеки сохраняется. Главное, чтобы в договоре было прописано, что рефинансируется ипотечный займ.

Что такое имущественный налоговый вычет

Это некая сумма, которую может получить обратно налогоплательщик при покупке жилья, в том числе и в кредит. В первом случае она рассчитывается как 13 % от стоимости жилья, во втором – как 13 % от стоимости жилья (тела кредита) и 13 % от выплаченных банку процентов. Правда, есть ограничения.

Так, максимальная сумма, с которой вернут 13 % при покупке жилья, составляет 2 миллиона рублей. Если вы приобрели жилье за 15 миллионов, «потолок» возврата все равно не превысит 260 000 рублей.

При приобретении жилой недвижимости в кредит максимальная сумма (стоимость недвижимости + проценты), с которой можно получить обратно часть денег, составляет 3 миллиона рублей.

А значит, совокупный размер возврата составит не боле 390 000 рублей.

Сохраняется ли имущественный вычет, если произведено рефинансирование ипотеки? Да. Ведь кредит, по сути, передается от одного банка другому, а его целевое назначение остается. Причем, в законе никак не ограничивается количество банков, в которых налогоплательщик может провести перекредитование. Но пакет документов придется каждый раз обновлять.

Условия получения ипотечного вычета

Возврат подоходного налога (те самые 13 % – НДФЛ) возможен, если займ (рефинансирование) потрачен на:

Объедините все займы в один!
Уменьшите переплату и ежемесячный платёж!

  • Строительство дома с нуля (или его достройку),

  • Покупку жилой недвижимости на территории РФ (таунхаус, жилой дом, квартира, комната),

  • Покупку земельного участка под ИЖС,

  • Покупку земельного участка с расположенным на нем жилым строением.

Вместо целого дома/квартиры/участка можно приобрести долю. Это тоже делает возможным получение возврата.

Почему нельзя получить вычет при покупке дачи или участка в СНТ? Потому что они не считаются пригодными для жилья. Но если в документах на дом, расположенный на дачном участке, будет значиться, что он жилой, то можно попытать счастья.

Размеры имущественного налогового вычета на один или несколько жилых объектов (их покупку или строительство) в совокупности не могут превышать 2 миллиона рублей. Если единовременно приобретено более дешевое жилье, то в дальнейшем гражданин может использовать остатки для возврата налогов при покупке другого объекта жилой недвижимости.

Когда речь идет об имущественном вычете при расходах на проценты по ипотеке или рефинансированию жилищного кредита, то максимальная сумма не превышает 3 миллиона рублей. Ограничение не касается кредитов, полученных или рефинансированных до 1 января 2014 года.

Необходимы документы, подтверждающие право на имущественный налоговый вычет и факт уплаты процентов по жилищному кредиту банку.

После рефинансирования ипотеки в Налоговую службу по месту регистрации предоставляется обновленный пакет документов – с новым кредитным договором, где прописано, что займ является целевым.

Как посчитать основной вычет

Формула проста. Берете 13 % от стоимости недвижимости (если она превышает 2 миллиона, то за стоимость принимаем данную цифру). От 1 миллиона это будет 130 тысяч. От 2 миллионов – 260 000. И т.п.

При этом гражданин не может вернуть в год больше, чем сумма уплаченных им за тот же период НДФЛ. Поэтому то, как быстро он получит назад свои 13 %, зависит от размера его официальных доходов, облагаемых налогом.

Приведем пример. Зарплата О.Р. в месяц составляет 100 000 рублей. Значит, ежемесячно он сможет получить по 13 000 имущественного вычета. За год сумма составит как раз 260 000 руб.

Значит, сроки возврата составят 1 год, если он возвращает процент с имущества, приобретенного минимум за 2 миллиона рублей.

А если бы у него была зарплата в размере 50 000 рублей, то вычет ему начисляли бы в течение 2 лет.

Аналогично, при уплате налогов вычет по процентам составляет не больше той суммы, которую гражданин (а точнее, его работодатель) платит государству в виде НДФЛ.

Но давайте рассмотрим, как рассчитывается возврат процентов при рефинансировании.

Как посчитать процентный вычет

Если жилье приобретается в ипотечный кредит, то вернуть можно не только 13 % от «тела» кредита, но и 13 % от уплаченных процентов (но все вместе не может превышать 3 миллиона рублей – таков «потолок» суммы, с которой можно вернуть часть денег при ипотечном займе и его перекредитовании).

Оформление происходит в два этапа. Сперва гражданину вернут 13 % от стоимости недвижимости, а потом – от суммы уплаченных банку процентов по займу, взятому на ее приобретение.

Если займ оформлялся по ДДУ, то получить вычет можно будет только после того, как заемщик станет владельцем жилья согласно документам – получит на руки приемный акт и документ, подтверждающий его право собственности. Но при этом вернуть проценты он может за все годы выплаты согласно ипотечному договору.

Если жилье в кредит было приобретено до 1 января 2014 года, то максимальная сумма, с которой можно вернуть вычет, не устанавливается. Если после указанной даты – то ограничивается 3 миллионами рублей.

Если сделать рефинансирование, возможно получить вычет в том же размере, что и при погашении кредита в первом банке.

Где получить налоговый вычет

Чтобы вернуть проценты при рефинансировании ипотеки, можно обратиться в Налоговую службу, если гражданин хочет, чтобы ему выплатили все деньгами единоразово (раз в год). Можно также выбрать вариант, при котором лицу не нужно будет в течение определенного периода уплачивать НДФЛ.

В первом случае нужно подать документы в Налоговую (можно все оформить и через личный кабинет налогоплательщика на сайте службы). Документы проверяются 3-4 месяца. Что понадобится предоставить:

  • Паспорт.

  • ИНН,

  • Договор рефинансирования займа и старый кредитный договор, с графиками платежей,

  • Справка из первого банка о том, что с ним расчеты по ипотеке полностью заершены,

  • Сведения из банка о сумме начисленных процентов,

  • Свидетельство о праве собственности на приобретенное жилье (пока не получено такое свидетельство, вычет налоговая не сделает),

  • Договор купли-продажи,

  • Справку по форме 2-НДФЛ (берется у работодателя),

  • Заявление на получение имущественного вычета.

Если право на имущественный вычет вы решите реализовать путем получения возможности некоторое время не платить налоги, то документы, подтверждающие данное право, нужно будет получить в Налоговой службе, а потом передать их своему работодателю.

Можно ли вернуть страховку при рефинансировании

При страховании жизни можно вернуть 15 600 рублей в год. Это касается и ипотечных займов, а также их рефинансирования. Такова сумма налогового вычета в категории личного страхования.

Также можно вернуть страховку по первому договору (который далее был рефинансирован). Так, если страховка была заключена сроком на 10 лет, а вы рефинансировали займ через 5, то за лишние 5 лет деньги вам вернет страховая компания.

Чтобы оформить возврат страховки в Сбербанке или в любом другом банке, придется контактировать не с самим банковским учреждением, а со страховой компанией. Приготовьтесь к тому, что там вашему визиту не будут рады. Однако, попытаться отстоять свои права можно.

Когда теряется право на возврат

Возможны несколько вариантов:

  • Невозможно вернуть вычет при уплате процентов по ипотеке, если ее оформляет ИП, не выплачивающий государству 13 % НДФЛ.

  • При покупке жилья у близких родственников.

  • Если официальных доходов нет последние три года.

  • Если недвижимость не попадает под категорию жилой.

  • Если недвижимость расположена не на территории РФ или гражданин не имеет гражданства РФ.

  • При покупке недвижимости за счет денег работодателя.

  • Если жилье было полностью приобретено за счет государственной субсидии.

Когда могут насчитать налог при рефинансировании ипотеки

Согласно российскому законодательству, если человек, перекредитовавший ипотеку, при этом получил материальную выгоду, то с ее суммы он обязан уплатить НДФЛ в размере 13 %. При этом выгода должна быть значительной, как это бывает, если:

  • Перекредитовать валютную ипотеку менее чем под 9 %.

  • Перекредитоваться по ставке, которая будет ниже, чем ключевая ставка Центробанка.

  • Часть долга списывается.

На сэкономленные проценты может быть начислен 35%-ный налог. Не платить его можно в том случае, если у вас на руках есть документы, подтверждающие получение имущественного вычета с данного кредита.

А вот если банк оформил рефинансирование как списание части вашего долга, то с выигранной суммы придется заплатить 13 %. Но только в том случае, если ипотека была взята до 2016 года. С 1 января 2016 данный налог упразднен.

Так же можете оставить свой отзыв ниже в комментарии или задать вопрос

Источник: https://refinansirovanie.org/refinansirovanie/176-imuschestvennyy-vychet-pri-refinansirovanii.html

Адепт в законе
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: